Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й  О Т Ч Е Т
Открытое акционерное общество "Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево"
Код эмитента: 08319-A
за 1 квартал 2012 г.
Место нахождения эмитента: 142780 Россия, Московская обл., Ленинский район, поселок Валуево,
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Генеральный директор управляющей организации ООО "ГОСТ Отель Менеджмент"
Дата: 14 мая 2012 г.	
____________ С.Е. Колесников
	подпись	

Главный бухгалтер
Дата: 14 мая 2012 г.	
____________ Т.А. Залесова
	подпись	

Контактное лицо: Солошенко Юрий Александрович, Юрисконсульт
Телефон: +7 (916) 088-3898
Факс:
Адрес электронной почты: YuriyAS@gostgroup.ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: www.mrz.ru/main/info.html	

Оглавление
Оглавление	2
Введение	5
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	6
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента	6
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента	6
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента	7
1.4. Сведения об оценщике эмитента	9
1.5. Сведения о консультантах эмитента	9
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	9
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента	9
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента	9
2.2. Рыночная капитализация эмитента	9
2.3. Обязательства эмитента	9
2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность	9
2.3.2. Кредитная история эмитента	9
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам	10
2.3.4. Прочие обязательства эмитента	10
2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг	10
2.4.1. Отраслевые риски	10
2.4.2. Страновые и региональные риски	10
2.4.3. Финансовые риски	11
2.4.4. Правовые риски	11
2.4.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента	11
III. Подробная информация об эмитенте	11
3.1. История создания и развитие эмитента	11
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента	11
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента	12
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента	12
3.1.4. Контактная информация	13
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика	13
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента	13
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента	13
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента	13
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента	13
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента	15
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента	15
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к отдельным видам работ	15
3.2.6. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами	16
3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых	16
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи	16
3.3. Планы будущей деятельности эмитента	16
3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях	16
3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение	16
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента	16
3.6.1. Основные средства	16
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента	17
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента	17
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств	17
4.3. Финансовые вложения эмитента	17
4.4. Нематериальные активы эмитента	18
4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований	18
4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента	18
4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента	18
4.6.2. Конкуренты эмитента	19
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента	19
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента	19
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента	23
5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента	23
5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента	29
5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента	30
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента	30
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	31
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	32
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	34
5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента	35
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	35
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	35
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента	35
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций	36
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции')	37
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	37
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций	37
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	39
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности	39
VII. Бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента и иная финансовая информация	39
7.1. Годовая бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента	39
7.2. Квартальная бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал	90
7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год	99
7.4. Сведения об учетной политике эмитента	99
7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж	112
7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года	112
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента	112
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах	112
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте	112
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента	112
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента	112
8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента	112
8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций	115
8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом	115
8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента	115
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента	115
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента	116
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)	116
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными	116
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска	116
8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием	116
8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента	117
8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам	117
8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента	118
8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента	122
8.8.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям эмитента	122
8.8.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход	122
8.9. Иные сведения	122
8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками	123

Введение
Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета

Эмитент является акционерным обществом, созданным при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий (их подразделений), и в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, была предусмотрена возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц

Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента
Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента

ФИО	Год рождения	
Романенко Ирина Борисовна	1960	
Иванов Виктор Николаевич (председатель)	1945	
Езубов Павел Алексеевич	1975	
Карклин Андрей Михайлович	1966	
Козаченко Дмитрий Сергеевич	1979	
Колесников Сергей Евгеньевич	1969	
Рыжов Денис Игоревич	1977	
Комиссарова Елена Ивановна	1966	

Единоличный исполнительный орган эмитента
Полномочия единоличного исполнительного органа эмитента переданы управляющей организации

Сведения об управляющей организации, которой переданы полномочия единоличного исполнительного органа эмитента
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ГОСТ Отель Менеджмент»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «ГОСТ Отель Менеджмент»
Сведения о лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами
Указанная лицензия отсутствует
Состав совета директоров управляющей организации
Совет директоров не предусмотрен Уставом
Единоличный исполнительный орган управляющей организации

ФИО	Год рождения	
Колесников Сергей Евгеньевич	1969	

Коллегиальный исполнительный орган управляющей организации
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество коммерческий банк “Независимый Строительный Банк”
Сокращенное фирменное наименование: КБ “НС-Банк” (ЗАО)
Место нахождения: 117418, г. Москва, Новые Черемушки, квартал 22-23, корп. 1 “В”
ИНН: 7725062705
БИК: 044579158
Номер счета: 40702810000000019158
Корр. счет: 30101810800000000158
Тип счета: Расчетный счет

Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество “Сберегательный банк Российской Федерации” Донское ОСБ № 7813
Сокращенное фирменное наименование: ОАО “Сбербанк РФ” Донское ОСБ № 7813
Место нахождения: 117997, г. Москва, ул. Вавилова, д.19
ИНН: 7707083893
БИК: 044525225
Номер счета: 40702810838110011077
Корр. счет: 3010181040000000225
Тип счета: Расчетный счет

Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Московский филиал открытого акционерного общества коммерческого банка «АКЦЕПТ»
Сокращенное фирменное наименование: Московский филиал ОАО КБ  “АКЦЕПТ”
Место нахождения: 121170, г. Москва, пл. Победы, д.2-2
ИНН: 5405114781
БИК: 775043001
Номер счета: 40702810710000000089
Корр. счет: 30101810800000000757
Тип счета: Расчетный счет

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Указывается информация об аудиторе (аудиторах), осуществляющем (осуществившем) независимую проверку бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, а также сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента и (или) группы организаций, являющихся по отношению друг к другу контролирующим и подконтрольным лицами либо обязанных составлять такую отчетность по иным основаниям и в порядке, которые предусмотрены федеральными законами, если хотя бы одной из указанных организаций является эмитент (далее – сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность эмитента), входящей в состав ежеквартального отчета, на основании заключенного с ним договора, а также об аудиторе (аудиторах), утвержденном (выбранном) для аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, в том числе его сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности, за текущий и последний завершенный финансовый год.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «МЕТРОЭК»
Сокращенное фирменное наименование: ООО  «МЕТРОЭК»
Место нахождения: 119313 г.Москва, Ленинский пр-к, д.95
ИНН: 7736130548
ОГРН: 1027700454165
Телефон: (495) 974-0420
Факс: (495) 952-0419
Адрес электронной почты: metroec.audit@mtu-net.ru

Данные о членстве аудитора в саморегулируемых организациях аудиторов
Полное наименование: Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России»
Место нахождения
105120 Россия, г. Москва, 3-й Сыромятнический пер. 3/9 стр. 3
Дополнительная информация:
ОГРН 1037739752687,
внесена в государственный реестр саморегулируемых организаций аудиторов в соответствии с Приказом № 455 от 01.10.2009 г. Минфина России
(495) 781-2479, apr@aprussia.ru
ООО «МЕТРОЭК является членом АПР согласно Свидетельству о членстве № 1807 от 29.06.2006 г., включена в реестр аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России» 28.12.2009 г. за основным регистрационным номером записи (ОРНЗ) 10201008352.

Финансовый год (годы) из числа последних пяти завершенных финансовых лет и текущего финансового года, за который (за которые) аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента

Бухгалтерская (финансовая) отчетность, Год	Сводная бухгалтерская отчетность, Год	Консолидированная финансовая отчетность, Год	
2008			
2009			
2010			
2011			

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента)
Факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, а также существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента), нет
Порядок выбора аудитора эмитента
Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:
Тендер, связанный с выбором аудитора, не проводился.
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:
Утверждение аудитора общества относится к компетенции Общего собрания акционеров в соответствии с  пунктом 13.2.8 Устава: “утверждение аудитора общества”  (решение принимается большинством голосов акционеров – владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в собрании, если для принятия решения Федеральным законом “Об акционерных обществах” не установлено иное).
Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий:
Работы, проводимые в рамках специальных аудиторских заданий, аудитор не проводил.
Описывается порядок определения размера вознаграждения аудитора, указывается фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам последнего завершенного финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
Размер вознаграждения ООО “МЕТРОЭК” определяется  в соответствии с заключенным договором.
Фактический размер вознаграждения аудитора по итогам каждого из пяти последних завершенных финансовых лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой отчетности эмитента:
2009 год - 161000,00 руб.
2010 год - 172000,00 руб.
2011 год - 304 000,00 руб.
Приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
Отсроченных и просроченных платежей за оказываемые  аудитором услуги нет.

1.4. Сведения об оценщике эмитента
Оценщики по основаниям, перечисленным в настоящем пункте, в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не привлекались
1.5. Сведения о консультантах эмитента
Финансовые консультанты по основаниям, перечисленным в настоящем пункте, в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не привлекались
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
Иных подписей нет
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
В связи с тем, что ценные бумаги эмитента не включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, и эмитент не является организацией, предоставившей обеспечение по облигациям другого эмитента, которые включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, на основании п. 5.9 Положения о раскрытии информации настоящая информация эмитентом в ежеквартальный отчет не включается

2.2. Рыночная капитализация эмитента
Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к обращению организатором торговли
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность
В связи с тем, что ценные бумаги эмитента не включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, и эмитент не является организацией, предоставившей обеспечение по облигациям другого эмитента, которые включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, на основании п. 5.9 Положения о раскрытии информации настоящая информация эмитентом в ежеквартальный отчет не включается
2.3.2. Кредитная история эмитента
Описывается исполнение эмитентом обязательств по действовавшим в течение последнего завершенного финансового года и текущего финансового года кредитным договорам и/или договорам займа, в том числе заключенным путем выпуска и продажи облигаций, сумма основного долга по которым составляла 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествовавшего заключению соответствующего договора, в отношении которого истек установленный срок представления бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными.
Полное фирменное наименование: НЬЮ РИДЖ (САЙПРУС) ЛИМИТЕД
Сокращенное фирменное наименование: НЬЮ РИДЖ (САЙПРУС) ЛИМИТЕД
Место нахождения: Республика Кипр, Никосия, Фемистокли Дерви, 12 ПАЛЕ

Сумма основного долга на момент возникновения обязательства: 169 448 000,00 RUR x 1
Сумма основного долга на дату окончания отчетного квартала: 141 895 635,00 RUR x 1

Срок кредита (займа), в годах: 15
Средний размер процентов по кредиту (займу), % годовых: 3
Количество процентных (купонных) периодов:
Наличие просрочек при выплате процентов по кредиту (займу): Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита (займа): 25.03.2025
Фактический срок (дата) погашения кредита (займа):
Иные сведения об обязательстве, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
Займ на определённые цели (приобретение недвижимого имущества)

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Указанные обязательства отсутствуют
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенно отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется
2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
Политика эмитента в области управления рисками:
Политика эмитента в области управления рисками направлена на достижение и поддержание оптимальных уровней рисков, и уменьшение неблагоприятного воздействия рисков на результаты финансово-хозяйственной деятельности.
2.4.1. Отраслевые риски
Открытое акционерное общество “Клинический санаторий Главмосстроя “Валуево” является предприятием, осуществляющим  организацию лечебно - профилактической, лечебно - диагностической, научно - исследовательской и педагогической работы, направленной на улучшение здоровья взрослого и детского населения, преимущественно работников строительных организаций г. Москвы. 
Эмитент не осуществляет внешнеторговой деятельности, в связи с этим риски, связанные с возможным ухудшением ситуации в отрасли эмитента на внешнем рынке отсутствуют.
На внутреннем рынке основной риск – снижение уровня  востребованности путевок из-за роста цен вследствие инфляции, которые влекут за собой увеличение себестоимости продукции, следствием которой является снижение ее конкурентоспособности и уменьшение прибыли эмитента.
2.4.2. Страновые и региональные риски
ОАО “КС Главмосстроя “Валуево” находится в Ленинском районе на юго-западе Московской области. Риски, связанные с возможностью возникновения в Московской области военных конфликтов, крупных забастовок крайне незначительны. В целом, изменение ситуации в регионе не может создать прямых рисков для исполнения Эмитентом своих обязательств.
Низкая вероятность попадания Московской области в зону стихийных бедствий позволяет не учитывать риск возникновения существенных разрушений, которые могут привести к введению чрезвычайного положения и возникновение ущерба для Эмитента вследствие данных обстоятельств. Риски, связанные с географическими особенностями региона, в том числе риски, связанные с прекращением транспортного сообщения, минимальны. 
На основании анализа  показателей развития региона нельзя сделать прогноз о возможности изменения ситуации таким образом, что это  могло бы отрицательно повлиять на деятельность Эмитента.
2.4.3. Финансовые риски
Валютный риск для Эмитента несущественен, т.к. валютными операциями Эмитент не занимается. 
Другие финансовые риски и возможные потери связаны с расчетами за оказанные услуги.
Снижение инфляции положительно скажется на способности Эмитента выполнять свои финансовые обязательства.
2.4.4. Правовые риски
Изменения валютного регулирования, налогового законодательства, правил таможенного контроля и пошлин, судебной практики могут негативно сказаться на деятельности Эмитента постольку, поскольку такие изменения могут привести к общему ухудшению экономической ситуации в стране. 
В настоящее время основной вид деятельности ОАО “КС Главмосстроя “Валуево” является лицензируемым, и Эмитент имеет все необходимые лицензии для осуществления своей деятельности. Ужесточение требований по лицензированию не должно нанести серьезного ущерба деятельности Эмитента, так как Эмитент имеет достаточный технический и кадровый потенциал, чтобы соответствовать возросшим требованиям. 
Изменения налогового законодательства могут увеличить размеры и ужесточить порядок налоговых и иных обязательных платежей Эмитента, и как следствие – снижению чистой прибыли Эмитента. В случае внесения  изменений в действующие порядок и условия налогообложения Эмитент намерен планировать свою финансово-хозяйственную деятельность с учетом этих изменений.
Эмитент не участвует и не прогнозирует участия в судебных процессах, способных оказать существенное влияние на его хозяйственную деятельность. Риски, связанные с изменением судебной практики оцениваются Эмитентом как минимальные.
2.4.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
Каких-либо рисков, могущих повлечь неисполнение ОАО “КС Главмосстроя “Валуево” своих обязательств, свойственных исключительно ОАО “КС Главмосстроя “Валуево”  и связанных с отсутствием возможности продлить действие лицензии, возможной ответственностью Эмитента по долгам третьих лиц в настоящее время нет.
III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество "Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево"
Дата введения действующего полного фирменного наименования: 17.04.2004
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"
Дата введения действующего сокращенного фирменного наименования: 17.04.2004

Все предшествующие наименования эмитента в течение времени его существования
Полное фирменное наименование: Акционерное общество открытого типа “Санаторно-оздоровительный комплекс “Валуево”
Сокращенное фирменное наименование: АООТ СОК “Валуево”
Дата введения наименования: 30.06.1994
Основание введения наименования:
Указы  Президента РФ “Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества” от 07.07.1992 г № 721,  “Об ускорении приватизации государственных и муниципальных предприятий от 29.01.1992г № 66,  “ О мерах по реализации промышленной политики при приватизации государственных предприятий” от 16.11.1992 г №1392, Государственная программа приватизации государственных и муниципальных предприятий в РФ,  Закон РФ “О приватизации государственных и муниципальных предприятий в РФ, Распоряжение Комитета по управлению имуществом Москвы “О приватизации муниципального предприятия “Санаторно-оздоровительный комплекс “Валуево” № 1595-р от 20.06.1994г

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество “Санаторно-оздоровительный комплекс “Валуево”
Сокращенное фирменное наименование: ОАО СОК “Валуево”
Дата введения наименования: 18.03.1995
Основание введения наименования:
Решение общего собрания акционеров, принятое 18.03.1995 г. Протокол № 1 от 19.03.1995.

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество “Клинический санаторий Главмосстроя “Валуево”
Сокращенное фирменное наименование: ОАО “КС Главмосстроя “Валуево”
Дата введения наименования: 17.04.2004
Основание введения наименования:
Решение годового общего собрания акционеров, принятое 17.04.2004 года, Протокол № 1 от 17 апреля 2004 года.

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Данные о первичной государственной регистрации
Номер государственной регистрации: 019.759
Дата государственной регистрации: 24.06.1994
Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Московская регистрационная палата
Данные о регистрации юридического лица:
Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1035000904949
Дата внесения записи о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, в единый государственный реестр юридических лиц: 10.02.2003
Наименование регистрирующего органа: Инспекция МНС России по г.Видное Московской области
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Эмитент создан на неопределенный срок
Краткое описание истории создания и развития эмитента. Цели создания эмитента, миссия эмитента (при наличии), и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента:
История усадьбы "Валуево" уходит в глубь веков.
В 1341 году Верительной Грамотой Великий князь Семен подтверждает дарение усадьбы Тимофею Валую, бывшему воеводой у войска князя Дмитрия Донского. Отсюда и название усадьбы.
Владельцами усадьбы были:
граф Петр Андреевич Толстой - начальник Тайной канцелярии при Петре Первом и граф Алексей Иванович Мусин-Пушкин - Обер-Прокурор Святейшего Синода при Екатерине Второй.
Здесь и располагается Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево".
Комплекс включает в себя санаторий "Валуево" на 200 мест и детский санаторий "Искорка" на 320 мест. Территория освещена, огорожена и круглосуточно охраняется.
В 2001 году ОАО “Клинический санаторий Главмосстроя “Валуево” награжден Дипломом Российского Комитета по регистрации рекордов планеты как единственная организация в мире, имеющая 4 искусственные соляные шахты, которые представляют собой уникальный способ лечения взрослых и детей с патологией в бронхо-легочной системе.
В 2002 году  - Лучшая детская здравница.
В 2003 году – Почетным Призом “Гран-При Эффи” с вручением сертификата за участие в Международной программе “Партнерство ради Прогресса”, дипломами I степени Министерства здравоохранения РФ.
В 2004 году санаторий был награжден дипломами Министерства Здравоохранения Россий-ской Федерации “Лучшая специализированная здравница” и “Лучшая детская здравница”, дипломом ФЕМТЕК (Всемирная Федерация водолечения и климатолечения) - “Лучшая специализированная здравница”.
В 2005 году – Лучшие технологии лечения и оздоровления.
В 2006 году - «Лучшая детская здравница», 26.07.2006г. – Дипломом  Международного пред-ставительства рекордов и достижений за установление мирового рекорда с занесением в «книгу рекордов Гиннеса» в номинации: «самая большая в мире концентрация соляных шахт на одной территории», в 2006 году Комитетом по туризму Московской области Дипломом «За разработку и внедрение новых видов лечения», Дипломом национальной курортной ассоциации «лучшая специализированная здравница».
3.1.4. Контактная информация
Место нахождения: 142780 Россия, Московская обл., Ленинский район, поселок Валуево,
Место нахождения эмитента
142780 Россия, Московская область, Ленинский район, пос. Валуево,
Телефон: (495) 436-83-73
Факс: (495) 436-67-01
Адрес электронной почты:

Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: www.mrz.ru/main/info.html

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
7710013582
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента
Эмитент не имеет филиалов и представительств
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента
Основное отраслевое направление деятельности эмитента согласно ОКВЭД.: 85.11.2
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
Виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг)), обеспечившие не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента за отчетный период

Единица измерения: тыс. руб.

Вид хозяйственной деятельности: : Санаторно-курортная деятельность

Наименование показателя	2010	2011	
Объем выручки от продаж (объем продаж) по данному виду хозяйственной деятельности, тыс. руб.	146 758	158 011	
Доля выручки от продаж (объёма продаж) по данному виду хозяйственной деятельности в общем объеме выручки от продаж (объеме продаж) эмитента, %	87	90.3	

Наименование показателя	2011, 3 мес.	2012, 3 мес.	
Объем выручки от продаж (объем продаж) по данному виду хозяйственной деятельности, тыс. руб.	37 534	29 392	
Доля выручки от продаж (объёма продаж) по данному виду хозяйственной деятельности в общем объеме выручки от продаж (объеме продаж) эмитента, %	89.1	84.7	

Изменения размера выручки от продаж (объема продаж) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов по сравнению с аналогичным отчетным периодом предшествующего года и причины таких изменений
Указанных изменений не было.

Основными видами деятельности общества являются:
• организация лечебно-профилактической, лечебно-диагностической и педагогической работы, направленной на улучшение здоровья взрослого и детского населения;
• организация лечебно-профилактического и оздоровительного отдыха детей;
• эксплуатация объектов социально-культурного назначения и сохранность памятников архитектуры XVIII-XIX  веков – усадьбы «Валуево»;
• организация и эксплуатация объектов туристического, гостиничного и спортивного назначения, оказания медицинских услуг в порядке, установленном действующим законодательством;
• торговая деятельность;
• организация и проведение зрелищных, эстрадных, культурно-массовых мероприятий;
• строительство, ремонт, реконструкция, реставрация:
• оказание иных платных услуг;
• иная предпринимательская деятельность, не запрещенная действующим законодательством РФ.

Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента
Основная хозяйственная деятельность эмитента не имеет сезонного характера
Общая структура себестоимости эмитента

Наименование статьи затрат	2011	2012, 3 мес.	
Сырье и материалы, %	16.2	15.4	
Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, %	12.4	11.3	
Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями, %	5.2	6.5	
Топливо, %	6.4	7.4	
Энергия, %	4.3	5.5	
Затраты на оплату труда, %	28.1	28.4	
Проценты по кредитам, %	0	0	
Арендная плата, %	0	0	
Отчисления на социальные нужды, %	8.5	7.1	
Амортизация основных средств, %	5	5.2	
Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %	4.4	5.1	
Прочие затраты (пояснить)			
амортизация по нематериальным активам, %			
вознаграждения за рационализаторские предложения, %	5.1	4.3	
обязательные страховые платежи, %	0.01	0.01	
представительские расходы, %	0.01	0.01	
иное, %	4.38	3.78	
Итого: затраты на  производство и продажу продукции (работ, услуг) (себестоимость), %	100	100	
Справочно: Выручка  от  продажи  продукции (работ, услуг), % к себестоимости	174 919	34 671	

Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг). Указывается состояние разработки таких видов продукции (работ, услуг).
Имеющих существенное значение новых видов продукции (работ, услуг) нет
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская(финансовая) отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:
Согласно Федеральному закону №129-ФЗ от 21.11.1996 года «О бухгалтерском учете».
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
В связи с тем, что ценные бумаги эмитента не включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, и эмитент не является организацией, предоставившей обеспечение по облигациям другого эмитента, которые включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, на основании п. 5.9 Положения о раскрытии информации настоящая информация эмитентом в ежеквартальный отчет не включается
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:
ОАО “Внуково-Хэндлинг”, туристические компании, физические лица.
Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:
Высокая инфляция, увеличение налоговых ставок, отмена льгот могут повлечь рост цен на путевки.
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к отдельным видам работ
Орган (организация), выдавший соответствующее разрешение (лицензию) или допуск к отдельным видам работ: Министерство Здравоохранения Московской области.
Номер разрешения (лицензии) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ: 0000083
Вид деятельности (работ), на осуществление (проведение) которых эмитентом получено соответствующее разрешение (лицензия) или допуск: Медицинская деятельность (в соответствии с приложением).
Дата выдачи разрешения (лицензии) или допуска к отдельным видам работ: 16.04.2008
Срок действия разрешения (лицензии) или допуска к отдельным видам работ: 16.04.2013

Орган (организация), выдавший соответствующее разрешение (лицензию) или допуск к отдельным видам работ: Министерство здравоохранения Московской области
Номер разрешения (лицензии) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ: ЛО-50-02-001095
Вид деятельности (работ), на осуществление (проведение) которых эмитентом получено соответствующее разрешение (лицензия) или допуск: розничная торговля лекарственными средствами без права изготовления лекарственных средств
Дата выдачи разрешения (лицензии) или допуска к отдельным видам работ: 11.08.2010
Срок действия разрешения (лицензии) или допуска к отдельным видам работ: 11.08.2015

Орган (организация), выдавший соответствующее разрешение (лицензию) или допуск к отдельным видам работ: Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору.
Номер разрешения (лицензии) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ: ВП-02-002696(С)
Вид деятельности (работ), на осуществление (проведение) которых эмитентом получено соответствующее разрешение (лицензия) или допуск: лицензия на эксплуатацию взрывоопасных объектов
Дата выдачи разрешения (лицензии) или допуска к отдельным видам работ: 08.10.2010
Срок действия разрешения (лицензии) или допуска к отдельным видам работ: 08.10.2015

3.2.6. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами
3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых
Основной деятельностью эмитента не является добыча полезных ископаемых
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи
Основной деятельностью эмитента не является оказание услуг связи
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
Cоздание современного центра восстановительной медицины на основе инновационных клеточных технологий улучшения качества жизни и реабилитации больных с последствиями перенесенных заболеваний нервной системы и внутренних органов.
3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях
Эмитент не участвует в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях
3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение
Эмитент не имеет подконтрольных организаций, имеющих для него существенное значение
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.6.1. Основные средства
За 2011 г.
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость	Сумма начисленной амортизации	
Здания	212 546	28 589	
Сооружения и передаточные устройства	17 985	14 116	
Машины и оборудование	11 293	9 037	
Транспортные средства	1 505	1 103	
Производственный и хозяйственный инвентарь	5 289	4 642	
Земельные участки	12 404		
ИТОГО	261 022	57 487	

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств:
Линейный способ.
Отчетная дата: 31.12.2011
На дату окончания отчетного квартала
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость	Сумма начисленной амортизации	
Здания	212 546	30 340	
Сооружения и передаточные устройства	17 985	14 157	
Машины и оборудование	11 223	9 001	
Транспортные средства	1 505	1 156	
Производственный и хозяйственный инвентарь	5 395	4 703	
Земельные участки	12 404		
ИТОГО	261 059	59 357	

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств:
Линейный способ.
Отчетная дата: 31.03.2012
Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в течение последнего завершенного финансового года, с указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки. Указанная информация приводится по группам объектов основных средств. Указываются сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств.
Переоценка основных средств за указанный период не проводилась
Указываются сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента (с указанием характера обременения, даты возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению эмитента).:
Таких планов нет.
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
В связи с тем, что ценные бумаги эмитента не включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, и эмитент не является организацией, предоставившей обеспечение по облигациям другого эмитента, которые включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, на основании п. 5.9 Положения о раскрытии информации настоящая информация эмитентом в ежеквартальный отчет не включается

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
В связи с тем, что ценные бумаги эмитента не включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, и эмитент не является организацией, предоставившей обеспечение по облигациям другого эмитента, которые включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, на основании п. 5.9 Положения о раскрытии информации настоящая информация эмитентом в ежеквартальный отчет не включается

4.3. Финансовые вложения эмитента
В связи с тем, что ценные бумаги эмитента не включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, и эмитент не является организацией, предоставившей обеспечение по облигациям другого эмитента, которые включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, на основании п. 5.9 Положения о раскрытии информации настоящая информация эмитентом в ежеквартальный отчет не включается
4.4. Нематериальные активы эмитента
За 2011 г.
Нематериальные активы у эмитента отсутствуют
На дату окончания отчетного квартала
Нематериальные активы у эмитента отсутствуют
4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Эмитент не ведет научно-техническую деятельность, затраты на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств эмитента за 2007, 2008, 2009, 2010 и 2011 годы и 1 квартал 2012 года, отсутствуют.
Эмитент не создавал и не получал правовой охраны объектов интеллектуальной собственности.
4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Главной целью финансово-хозяйственной деятельности санатория является получение прибыли.
На объем  выручки прежде всего оказывают влияние два фактора:
- уровень заполняемости;
- цена за путевку.

Для привлечения клиентов, развития лечебной и производственной баз санаторий “Валуево”  вкладывал значительные собственные средства на строительство диагностического центра, закупку медицинского оборудования, ремонт системы отопления с заменой труб в санатории “Валуево” и детском санатории “Искорка”.
Руководством и специалистами санатория были предприняты все возможные меры для увеличения заполняемости санатория путем продажи большего количества путевок по рыночным ценам, которые на 53-60% выше цен, по которым санаторий продавал путевки Фонду социального страхования. Для привлекательности клиентов на рынке санаторно-курортных услуг организовано питание по системе “шведский стол”, что сразу же получило высокую оценку у отдыхающих.
В перспективе ОАО «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево» нацелено оставаться хорошо управляемой компанией с налаженными каналами сбыта и комплексом сопутствующих сервисных услуг. 
В качестве важных условий своего дальнейшего развития Общество рассматривает высококвалифицированный и инициативный персонал при наличии имеющихся академиков, непрерывные инновации, конструктивные отношения с партнерами по бизнесу, прозрачность финансовой и операционной деятельности, а также создание и поддержание узнаваемого позитивного корпоративного имиджа. 
Стратегическими целями Общества является снижение издержек производства, повышение производительности труда, увеличение доли реализации  путевок на коммерческой основе в общем объеме реализации  до 70% и улучшение ассортимента и качества  оказываемых медицинских услуг.
4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
Потребность в снижении заболеваний сердечно-сосудистой, дыхательной систем обусловливает необходимость функционирования клинического санатория Главмосстроя «Валуево».
Для этого в санатории имеется:
1. Новейшее медицинское оборудование:
- капсула здоровья «Санспектра 9000»
- комплекс гидропати: турецкая, финская, японская бани, гидромассажная ванна;
- гало и спелеокамера;
- уникальные аппараты «Лимфовижн» и «Хиламат»;
- бос-терапия на аппарате «Биокорд-1»;
- различные методы физиотерапии, фитотерапии, гирудотерапии и т.д.

2. Разработаны специальные медицинские программы:
Легкие и дыхание;
Лечение болей в позвоночнике;
Санаторная реабилитация больных с последствиями инсульта;
Профилактика инсульта и инфаркта миокарда;
Антистресс

3. Богатые природные ресурсы:
Старинный парк с каскадными прудами и гротами, река Ликова.

4. На территории санатория построена церковь «Покрова Пресвятой Богородицы». 
Все указанные факторы обеспечивают великолепные условия для санаторного лечения и оздоровительного отдыха населения.
4.6.2. Конкуренты эмитента
Основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента по основному виду деятельности (санаторно-курортная деятельность) - организации г. Москвы и Московской области, расположенные в районах расположения объектов эмитента и занимающиеся аналогичным видом деятельности, т.е. санаторно-курортным лечением. 
Конкурентная среда в сфере деятельности эмитента очень широкая, сопоставить объем деятельности эмитента с объемами деятельности конкурентов и привести их поименный перечень не представляется возможным.

Факторы конкурентоспособности эмитента:
- высокое качество предоставляемых услуг; 
- использование новейшего медицинского оборудования, специальных медицинских программ;
- оптимальные цены не выше среднерыночных цен, сложившихся в регионе деятельности эмитента. 
Конкурентоспособность эмитента находится на среднерыночном уровне.
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
Органами управления общества являются:
• общее собрание акционеров;
• совет директоров;
• единоличный исполнительный орган (генеральный директор)

Общее собрание акционеров
В компетенцию общего собрания акционеров входит решение следующих вопросов:
1) внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава общества в новой редакции (кроме случаев, предусмотренных в пп. 2 – 5 ст. 12 Федерального закона “Об акционерных обществах”);
2) реорганизация общества;
3) ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежу-точного и окончательного ликвидационных балансов;
4) избрание членов совета директоров общества и досрочное прекращение их полномочий;
5) избрание единоличного исполнительного органа общества;
6) досрочное прекращение полномочий единоличного исполнительного органа общества;
7) избрание членов ревизионной комиссии общества и досрочное прекращение их полномочий;
8) утверждение аудитора общества;
9) избрание членов счетной комиссии;
10) досрочное прекращение полномочий членов счетной комиссии;
11) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
12) увеличение уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций;
13) увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций по-средством закрытой подписки; 
14) размещение эмиссионных ценных бумаг общества, конвертируемых в акции, посредством закрытой подписки;
15) увеличение уставного капитала общества путем размещения посредством открытой подписки дополнительных  обыкновенных акций, составляющих более 25 процентов ра-нее размещенных обыкновенных акций;
16) размещение посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;
17) увеличение уставного капитала общества путем размещения посредством открытой подписки обыкновенных акций в количестве 25 и менее процентов ранее размещенных обыкновенных акций, если советом директоров не было достигнуто единогласия по этому вопросу;
18) увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций за счет имущества обще-ства, когда размещение дополнительных акций осуществляется посредством распределения их среди акционеров, если советом директоров не было достигнуто единогласия по этому вопросу;
19) уменьшение уставного капитала общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных и выкупленных обществом акций (акций, находящихся в распоряжении общества);
20) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отче-тов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) общества, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков общества по результатам финансового года;
21) определение порядка ведения общего собрания акционеров;
22) дробление и консолидация акций;
23) принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных ст. 83 Федерального закона “Об акционерных обществах”;
24) принятие решений об одобрении крупных сделок в случае, предусмотренном п. 2 ст. 79 Федерального закона “Об акционерных обществах”;
25) принятие решений об одобрении крупных сделок в случае, предусмотренном п. 3 ст. 79 Федерального закона “Об акционерных обществах”;
26) принятие решения об участии в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
27) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов общества;
28) принятие решения о вознаграждении и (или) компенсации расходов членам ревизионной комиссии общества, связанных с исполнением ими своих обязанностей в период исполне-ния ими этих обязанностей; установление размеров таких вознаграждений и компенсаций;
29) принятие решения о вознаграждении и (или) компенсации расходов членам совета ди-ректоров общества, связанных с исполнением ими функций членов совета директоров в период исполнения ими своих обязанностей; установление размеров таких вознагражде-ний и компенсаций;
30) принятие решения о возмещении за счет средств общества расходов по подготовке и проведению внеочередного собрания лицам и органам – инициаторам этого собрания;
31) определение перечня дополнительных документов, обязательных для хранения в обществе;
32) выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;
33) определение цены (денежной оценки) имущества в случае, если количество незаинтересованных директоров менее определенного уставом кворума для проведения заседания со-вета директоров (наблюдательного совета) общества и (или) если все члены совета ди-ректоров (наблюдательного совета) общества не являются независимыми директорами.
Общее собрание не вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не отнесенным законом и уставом общества к его компетенции.
Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть пере-даны на решение исполнительному органу общества.
Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение совета директоров общества, за исключением вопросов, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах".
Общее собрание не вправе принимать решения по вопросам, не включенным в повестку дня собрания, а также изменять повестку дня.
Общее собрание акционеров принимает решения по  вопросам  2, 12, 13, 15, 17-19, 22-27 п.13.2  только по предложению совета директоров.
Общее собрание акционеров принимает решения по вопросам 24 и 25 п. 13.2 до совершения соответствующих крупных сделок.
Общее собрание акционеров принимает решения по вопросам 1-3, 11, 13-16, 19 п.13.2. большинством в три четверти голосов акционеров – владельцев голосующих акций, прини-мающих участие в общем собрании акционеров.

Совет директоров

Совет директоров общества осуществляет общее руководство деятельностью общества, за исключением решения вопросов, отнесенных федеральными законами и уставом к компетенции общего собрания акционеров.
	
К компетенции совета директоров общества относятся следующие вопросы:

1) определение приоритетных направлений деятельности общества, в том числе утвер-ждение годовых и ежеквартальных финансово-хозяйственных планов (бюджетов) обще-ства;
2) созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, пре-дусмотренных п. 8 ст. 55 Федерального закона “Об акционерных обществах”;
3) утверждение повестки дня общего собрания акционеров;
4) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров общества в соответствии с положениями главы VII Федерального закона “Об акционерных общест-вах” и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров;
5) предварительное утверждение годовых отчетов общества;
6) увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций за счет имущества общества, когда размещение дополнительных акций осуществляется посредством распределения их среди акционеров;
7) увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных обыкновенных акций в пределах количества объявленных акций этой категории (типа) посред-ством открытой подписки в количестве, составляющем 25 и менее процентов ранее размещенных обыкновенных акций общества;
8) размещение посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, в количестве 25 и менее процентов ранее размещенных обыкновенных акций;
9) размещение облигаций, не конвертируемых в акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, не конвертируемых в акции;
10) утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта эмиссии ценных бумаг, отчета об итогах выпуска ценных бумаг, внесение в них изменений и дополнений;
11) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссион-ных ценных бумаг исходя из  рыночной стоимости в случаях, предусмотренных Федеральным законом “Об акционерных обществах”;
12) приобретение размещенных обществом акций в соответствии с п. 2 ст. 72 Федерального закона “Об акционерных обществах”;
13) приобретение размещенных обществом облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом “Об акционерных обществах”;
14) утверждение отчета об итогах приобретения акций, приобретенных в соответствии с п. 1 ст. 72 Федерального закона “Об акционерных обществах”;
15) рекомендации общему собранию акционеров по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии общества вознаграждений и компенсаций;
16) определение размера оплаты услуг аудитора;
17) рекомендации общему собранию акционеров по  размеру дивидендов  по акциям по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года и (или) по результатам финансового года и порядку его выплаты;
18) рекомендации общему собранию акционеров по порядку распределения прибыли и убытков общества по результатам финансового года;
19) использование резервного фонда и иных фондов общества;
20) утверждение внутренних документов общества, за исключением внутренних докумен-тов, регулирующих деятельность органов общества, утверждаемых решением общего собрания, а также иных внутренних документов общества, утверждение которых отнесено уставом к компетенции единоличного исполнительного органа общества, внесение в эти документы изменений и дополнений;
21) создание и ликвидация филиалов, открытие и ликвидация представительств общества, утверждение положений о филиалах и представительствах, внесение в них изменений и дополнений;
22) внесение в устав общества изменений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств общества и их ликвидацией;
23) одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой X Федерального закона “Об акционерных обществах”;
24) одобрение сделок, предусмотренных главой XI Федерального закона “Об акционерных об-ществах”;
25) утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;
26) принятие во всякое время решения о проверке финансово–хозяйственной деятельности общества;
27) определение лица, уполномоченного подписать договор от имени общества с единолич-ным исполнительным органом;
28) в случае невозможности единоличным исполнительным органом общества исполнять свои обязанности, принятие решения об образовании временного единоличного исполни-тельного органа общества и о проведении внеочередного общего собрания акционеров для решения вопроса о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа общества и об образовании нового исполнительного органа общества или;
29) определение перечня дополнительных документов, обязательных для хранения в обществе;
30) утверждение договора с лицом, осуществляющим полномочия единоличного исполни-тельного органа общества;
31) принятие решения о назначении временного исполняющего обязанности генерального директора, на время невозможности исполнения обязанностей избранного общим собранием генерального директора (временная нетрудоспособность, отпуск, командировка, др.);
32) принятие решения о приостановлении полномочий единоличного исполнительного органа Общества, отстранении его от должности и о проведении внеочередного общего собрания акционеров для решения вопроса о досрочном прекращении полномочий единолич-ного исполнительного органа Общества и об образовании нового исполнительного органа Общества или о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества управляющей организации или управляющему;
33) установление требований к квалификации и размеру вознаграждения единоличного исполнительного органа и руководителей основных структурных подразделений Общества, секретаря Общества;
34) утверждение договора с лицом, осуществляющим обязанности секретаря Общества;
35) осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества;
36) утверждение процедуры управления рисками Общества;
37) принятие решения о совершении сделок, связанных с отчуждением и возможностью отчуждения обществом имущества стоимостью свыше 5 процентов балансовой стоимости активов общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
38)  иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом “Об акционерных обществах” и уставом;
39) принятие решения о предложении общему собранию акционеров уменьшить уставный капитал общества до величины, которая меньше стоимости его чистых активов.
Вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров общества, не могут быть переданы на решение исполнительному органу общества.
Совет директоров принимает решение по вопросу 25 до совершения соответствующих крупных сделок.

Исполнительный орган общества

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (управляющей компанией). Единоличный исполнительный орган подотчетен совету директоров общества и общему собранию акционеров.
Общество, полномочия единоличного исполнительного органа которого переданы управляющей организации или управляющему, приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через управляющую организацию или управляющего в соответствии с абзацем первым пункта 1 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федера-ции.
К компетенции исполнительного органа общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и совета директоров общества.
Единоличный исполнительный орган организует выполнение решений общего собрания акционеров и совета директоров общества.
Единоличный исполнительный орган без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени общества в пределах, установленных Федеральным законом “Об акционерных обществах” и уставом, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества.
Эмитентом утвержден (принят) кодекс корпоративного поведения либо иной аналогичный документ
Сведения о кодексе корпоративного поведения либо аналогичном документе:
В целях совершенствования управления обществом, обеспечения прав и законных интересов акционеров в соответствии с “Рекомендациями к применению кодекса корпоративного поведения”, утвержденными распоряжением ФКЦБ от 4 апреля 2002 г. № 421/р, на годовом общем собрании акционеров 16 апреля 2005 года был принят  Кодекс корпоративного поведения.

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента
ФИО: Романенко Ирина Борисовна
Год рождения: 1960

Образование:
Высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2001	2010	Министерство строительства, архитектуры и ЖКХ Республика Татарстан	Начальник управления имущественных отношений, начальник правового управления	
2010	Наст.время	Департамент градостроительной политики г. Москвы	Заместитель руководителя	
2011	Наст.время	ОАО «КС Главмосстроя «Валуево»	Член совета директоров	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Иванов Виктор Николаевич
(председатель)
Год рождения: 1945

Образование:
высшее профессиональное (Ленинградский институт им. Лесгафта)
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
1995	2009	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	Генеральный директор	
2009	наст.время	ООО "ГОСТ Отель Менеджмент"	Управляющий директор	
2010	наст. время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	Президент	
2011	наст. время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	Председатель совета директоров	

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 1.65
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 1.65

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Езубов Павел Алексеевич
Год рождения: 1975

Образование:
высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2002	наст.время	НФ "Фиделитас"	генеральный директор	
2011	наст. время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член совета директоров	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Карклин Андрей Михайлович
Год рождения: 1966

Образование:
высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2006	наст.время	ООО «МТ-Стандарт»	заместитель генерального директора по внешнеэкономической деятельности	
2011	наст. время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член совета директоров	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Козаченко Дмитрий Сергеевич
Год рождения: 1979

Образование:
высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2003	2008	ООО «Альпы-Гольф»	генеральный директор	
2008	2008	ООО «Клубная Система ГОСТ»	генеральный директор	
2008	наст.время	ООО «ГОСТ Отель Менеджмент»	советник по общим вопросам	
2011	наст. время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член совета директоров	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Колесников Сергей Евгеньевич
Год рождения: 1969

Образование:
высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2004	2005	ЗАО «Гелиопарк отель менеджмент»	генеральный директор	
2005	2005	ООО СП «Песчаный берег»	коммерческий директор	
2005	2007	ООО «Хитур»	директор	
2006	2008	ООО «Артурс Отель Менеджмент»	генеральный директор	
2008	2008	ООО «Клубная Система ГОСТ»	операционный директор	
2008	наст.время	ООО «ГОСТ Отель Менеджмент»	генеральный директор	
2011	наст. время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член совета директоров	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Рыжов Денис Игоревич
Год рождения: 1977

Образование:
высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2005	2008	ООО "Альпы-Гольф"	Юрисконсульт	
2008	2008	ООО "Клубная система ГОСТ"	Заместитель генерального директора по правовым вопросам	
2008	наст.время	ООО "ГОСТ Отель Менеджмент"	Заместитель генерального директора по юридическим вопросам	
2011	наст. время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член совета директоров	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Комиссарова Елена Ивановна
Год рождения: 1966

Образование:
высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2005	2006	ЗАО «Главстрой-менеджмент»	заместитель генерального директора	
2007	2007	ООО «Главстрой»	заместитель генерального директора	
2007	наст.время	представительство компании с ограниченной ответственностью «БИИНВЕСТ Лтд.» в Москве	заместитель главы представительства	
2011	наст. время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член совета директоров	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента
Полномочия единоличного исполнительного органа эмитента переданы управляющей организации

Сведения об управляющей организации, которой переданы полномочия единоличного исполнительного органа эмитента
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ГОСТ Отель Менеджмент»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «ГОСТ Отель Менеджмент»
Основание передачи полномочий: Договор о передаче полномочий исполнительного органа ОАО «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево» управляющей организации – ООО «ГОСТ Отель Менеджмент» от 17.04.2009г.
Место нахождения: Россия, 101000, г. Москва, Чистопрудный бульвар,  д. 12, стр. 1
ИНН: 7701779540
ОГРН: 1087746465510
Телефон: (495) 720-4883
Факс: (495) 720-4883
Адреса электронной почты не имеет
Сведения о лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами
Указанная лицензия отсутствует
Состав совета директоров управляющей организации
Совет директоров не предусмотрен Уставом
Единоличный исполнительный орган управляющей организации

ФИО: Колесников Сергей Евгеньевич
Год рождения: 1969

Образование:
высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2004	2005	ЗАО «Гелиопарк отель менеджмент»	генеральный директор	
2005	2005	ООО СП «Песчаный берег»	коммерческий директор	
2005	2007	ООО «Хитур»	директор	
2006	2008	ООО «Артурс Отель Менеджмент»	генеральный директор	
2008	2008	ООО «Клубная Система ГОСТ»	операционный директор	
2008	наст.врем я	ООО «ГОСТ Отель Менеджмент»	генеральный директор	
2010	наст. время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член совета директоров	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало
Коллегиальный исполнительный орган управляющей организации
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента
Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов управления (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента). Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления:
Совет директоров
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	2011	2012, 3 мес.	
Вознаграждение за участие в работе органа управления	0	0	
Заработная плата	0	0	
Премии	0	0	
Комиссионные	0	0	
Льготы	0	0	
Компенсации расходов	0	0	
Иные виды вознаграждений	0	0	
ИТОГО	0	0	

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
Соглашения на 2012 год относительно вознаграждения членов совета дректоров отсутствуют.

Управляющая организация
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	2011	2012, 3 мес.	
Вознаграждение за участие в работе органа управления	4 809.2	906.3	
Заработная плата			
Премии			
Комиссионные			
Льготы			
Компенсации расходов	2 243.5	674.3	
Иные виды вознаграждений			
ИТОГО	7 052.7	1 580.6	

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
В 2012 году:  вознаграждение за участие в работе органа управления планируется в сумме 5 719 тыс. рублей, компенсация расходов на оплату труда управляющего директора – 2 616 тыс. руб. согласно договору об исполнении функций единоличного исполнительного органа.

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Приводится полное описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) и внутренними документами эмитента.:
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества осуществляется реви-зионной комиссией. Порядок деятельности ревизионной комиссии определяется “Положением о ревизионной комиссии”, утверждаемым общим собранием акционеров.
Избрание членов ревизионной комиссии или ревизора создаваемого общества осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных главой II Федерального закона "Об акционерных обществах".
Ревизионная комиссия избирается в составе 3 человек общим собранием акционеров на срок до следующего годового общего собрания акционеров.
Если по каким-либо причинам выборы ревизионной комиссии на годовом общем собрании акционеров не состоялись, то полномочия действующего состава ревизионной комиссии пролонгируются до выборов ревизионной комиссии.
Полномочия отдельных членов или всего состава ревизионной комиссии могут быть прекращены досрочно решением общего собрания акционеров.
Членом ревизионной комиссии может быть как акционер общества, так и любое лицо, предложенное акционером. 
Члены ревизионной комиссии общества не могут одновременно являться членами совета директоров общества, а также занимать иные должности в органах управления общества.
Акции, принадлежащие членам совета директоров общества или лицам, занимающим должности в органах управления общества, не могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии общества.
В компетенцию ревизионной комиссии входит:
• проверка финансовой документации общества, бухгалтерской отчетности, заключений комиссии по инвентаризации имущества, сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета;
• анализ правильности и полноты ведения бухгалтерского, налогового управленческого и статистического учета;
• анализ финансового положения общества, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, чистых активов и устав-ного капитала, выявление резервов улучшения экономического состояния общества, выработка рекомендаций для органов управления обществом;
• проверка своевременности и правильности платежей поставщикам продукции и услуг, платежей в бюджет и внебюджетные фонды, начислений и выплат диви-дендов, процентов по облигациям, погашения прочих обязательств;
• подтверждение достоверности данных, включаемых в годовые отчеты общества, годовую бухгалтерскую отчетность, отчетов о прибылях и убытках (счета прибылей и убытков), распределения прибыли, отчетной документации для налоговых и статистических органов, органов государственного управления;
• проверка правомочности единоличного исполнительного органа по заключению договоров от имени общества;
• проверка правомочности решений, принятых советом директоров, единоличным исполнительным органом, ликвидационной комиссией и их соответствия уставу общества и решениям общего собрания акционеров;
• анализ решений общего собрания на их соответствие закону и уставу общества.
Ревизионная комиссия имеет право:
• требовать личного объяснения от членов совета директоров, работников общества, включая любых должностных лиц, по вопросам, находящимся в компетенции ревизионной комиссии;
• ставить перед органами управления вопрос об ответственности работников общества, включая должностных лиц, в случае нарушения ими устава, положений, правил и инструкций, принимаемых обществом; привлекать на договорной основе к своей работе специалистов, не занимающих штатных должностей в обществе.
Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности общества осуществляется по итогам деятельности общества за год, а также во всякое время по инициативе ревизионной комиссии общества, решению общего собрания акционеров, совета директоров общества или по требованию акционера (акционеров) общества, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций общества.
По требованию ревизионной комиссии общества лица, занимающие должности в органах управления общества, обязаны представить документы о финансово-хозяйственной деятельно-сти общества.
Указанные документы должны быть представлены в течение 3 дней с момента предъявления письменного запроса.
Ревизионная комиссия общества вправе потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном ст. 55 Федерального закона “Об акционерных обществах” и уставом общества.
Ревизионная комиссия вправе требовать созыва заседания совета директоров. Председатель совета директоров не вправе отказать ревизионной комиссии в созыве заседания совета директоров по ее требованию.
Членам ревизионной комиссии общества в период исполнения ими своих обязанностей  выплачиваются вознаграждения и (или) компенсируются расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров в “Положении о ревизионной комиссии”.

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная комиссия
ФИО: Ватуева Наталия Михайловна
Год рождения: 1984

Образование:
Высшее профессиональное

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2005	2010	Департамент дорожно-мостового и инженерного строительства	консультант	
2010	наст.время	Департамент градостроительной политики г. Москвы	начальник отдела корпоративного управления	
2010	наст.время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член ревизионной комиссии	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Варфоломеев Георгий Анатольевич
Год рождения: 1972

Образование:
высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
1995	2010	Министерство внутренних дел Российской федерации	оперуполномоченный	
2010	наст.время	ООО "МЭДОКС"	заместитель руководителя Службы защиты активов	
2011	наст.время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член ревизионной комиссии	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Миронова Наталья Александровна
Год рождения: 1967

Образование:
Высшее профессиональное
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству

Период	Наименование организации	Должность	
с	по			
2004	2006	ООО "Континенталь Трейд Центр"	главный бухгалтер	
2006	2009	ООО "ЛПК Континенталь Менеджмент"	заместитель главного бухгалтера по аудиту	
2009	2010	ООО "Эн+ Менеджмент"	главный бухгалтер	
2010	наст.время	ООО "ГОСТ Отель Менеджмент"	Внутренний аудитор	
2011	наст.время	ОАО "КС Главмосстроя "Валуево"	член ревизионной комиссии	

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Лицо указанных должностей не занимало

В случае наличия у эмитента службы внутреннего аудита или иного органа контроля за его финансово-хозяйственной деятельностью, отличного от ревизионной комиссии эмитента, в состав которого входят более 10 лиц, информация, предусмотренная настоящим пунктом, указывается по не менее чем 10 лицам, являющимися членами соответствующего органа эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, включая руководителя такого органа.
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью. Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год:
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная комиссия
Вознаграждение за участие в работе органа контроля
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	2011	2012, 3 мес.	
Вознаграждение за участие в работе органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	0	0	
Заработная плата	0	0	
Премии	0	0	
Комиссионные	0	0	
Льготы	0	0	
Компенсации расходов	0	0	
Иные виды вознаграждений	0	0	
ИТОГО	0	0	

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
Соглашения на 2012 год относительно вознаграждения членов ревизионной комиссии отсутствуют.

5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента
Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	2011	2012, 3 мес.	
Средняя численность работников, чел.	130	110	
Фонд начисленной заработной платы работников за отчетный период	47 722.3	10 486.3	
Выплаты социального характера работников за отчетный период	59	10	

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
Общее количество лиц с ненулевыми остатками на лицевых счетах, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на дату окончания отчетного квартала: 64
Общее количество номинальных держателей акций эмитента: 1

Общее количество лиц, включенных в составленный последним список лиц, имевших (имеющих) право на участие в общем собрании акционеров эмитента (иной список лиц, составленный в целях осуществления (реализации) прав по акциям эмитента и для составления которого номинальные держатели акций эмитента представляли данные о лицах, в интересах которых они владели (владеют) акциями эмитента): 68
Дата составления списка лиц, включенных в составленный последним список лиц, имевших (имеющих) право на участие в общем собрании акционеров эмитента: 27.03.2012
Владельцы обыкновенных акций эмитента, которые подлежали включению в такой список: 68
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

Полное фирменное наименование: JACONET LIMITED (ДЖАКОНЕТ ЛИМИТЕД)
Сокращенное фирменное наименование: нет
Место нахождения
Кипр, Никосия, Dimostfenous, 4 P.C. 1101, Nicosia, Cyprus  (Демостенус, 4 п/я 1101, Никосия, Кипр)
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 24.9885
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 24.9885

Лица, контролирующие участника (акционера) эмитента

Информация об указанных лицах эмитенту не предоставлена (отсутствует)
Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций
Информация об указанных лицах эмитенту не предоставлена (отсутствует)

Полное фирменное наименование: ЛЭЙДЕН ЛИМИТЕД (LEYDEN LIMITED)
Сокращенное фирменное наименование: нет
Место нахождения
Кипр, Никосия, Темистокли Дерви,12 Палас Д Ивойр, почтамт 1066, Никосия, Кипр
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 24.9885
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 24.9885

Лица, контролирующие участника (акционера) эмитента

Информация об указанных лицах эмитенту не предоставлена (отсутствует)
Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций
Информация об указанных лицах эмитенту не предоставлена (отсутствует)

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "МосТоргИнвест"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "МосТоргИнвест"
Место нахождения
105062 Россия, г. Москва, Подсосенский пер. 26 стр. 3
ИНН: 7709637385
ОГРН: 1057748660199
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 11.358
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 11.358

Лица, контролирующие участника (акционера) эмитента

Информация об указанных лицах эмитенту не предоставлена (отсутствует)
Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций
Информация об указанных лицах эмитенту не предоставлена (отсутствует)

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Регион Консалт"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Регион Консалт"
Место нахождения
105062 Россия, г. Москва, Подсосенский пер. 21
ИНН: 7709637402
ОГРН: 1057748661178
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 24.7606
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 24.7606

Лица, контролирующие участника (акционера) эмитента

Информация об указанных лицах эмитенту не предоставлена (отсутствует)
Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций
Информация об указанных лицах эмитенту не предоставлена (отсутствует)

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции')
Сведения об управляющих государственными, муниципальными пакетами акций
Указанных лиц нет
Лица, которые от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляют функции участника (акционера) эмитента
Указанных лиц нет
Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ('золотой акции'), срок действия специального права ('золотой акции')
Указанное право не предусмотрено
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
Ограничений на участие в уставном (складочном) капитале эмитента нет
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала эмитента, а для эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) эмитента, проведенном за последний завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года и до даты окончания отчетного квартала по данным списка лиц, имевших право на участие в каждом из таких собраний
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 04.03.2011
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: ДЖАКОНЕТ ЛИМИТЕД (JACONET LIMITED)
Сокращенное фирменное наименование: ДЖАКОНЕТ ЛИМИТЕД (JACONET LIMITED)
Место нахождения: Dimostfenous, 4 P.C. 1101, Nicosia, Cyprus  (Демостенус, 4 п/я 1101, Никосия, Кипр)
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 24.9885
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 24.9885

Полное фирменное наименование: ЛЭЙДЕН ЛИМИТЕД (LEYDEN LIMITED)
Сокращенное фирменное наименование: ЛЭЙДЕН ЛИМИТЕД (LEYDEN LIMITED)
Место нахождения: Темистокли Дерви,12 Палас Д Ивойр, почтамт 1066, Никосия, Кипр
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 24.9885
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 24.9885

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Регион Консалт"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Регион Консалт"
Место нахождения: 105062, г. Москва , Подсосенский пер, д. 21
ИНН: 7709637402
ОГРН: 1057748661178

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 24.7606
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 24.7606

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "МосТоргИнвест"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "МосТоргИнвест"
Место нахождения: 105062, г. Москва , Подсосенский пер, 26, стр. 3
ИНН: 7709637385
ОГРН: 1057748660199

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 11.358
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 11.358

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) эмитента: 27.03.2012
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: ДЖАКОНЕТ ЛИМИТЕД (JACONET LIMITED)
Сокращенное фирменное наименование: ДЖАКОНЕТ ЛИМИТЕД (JACONET LIMITED)
Место нахождения: Dimostfenous, 4 P.C. 1101, Nicosia, Cyprus  (Демостенус, 4 п/я 1101, Никосия, Кипр)
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 24.9885
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 24.9885

Полное фирменное наименование: ЛЭЙДЕН ЛИМИТЕД (LEYDEN LIMITED)
Сокращенное фирменное наименование: ЛЭЙДЕН ЛИМИТЕД (LEYDEN LIMITED)
Место нахождения: Темистокли Дерви,12 Палас Д Ивойр, почтамт 1066, Никосия, Кипр
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 24.9885
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 24.9885

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Регион Консалт"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "Регион Консалт"
Место нахождения: 105062, г. Москва , Подсосенский пер, д. 21
ИНН: 7709637402
ОГРН: 1057748661178

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 24.7606
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 24.7606

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "МосТоргИнвест"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "МосТоргИнвест"
Место нахождения: 105062, г. Москва , Подсосенский пер, 26, стр. 3
ИНН: 7709637385
ОГРН: 1057748660199

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 11.358
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 11.358

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
Указанных сделок не совершалось
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
В связи с тем, что ценные бумаги эмитента не включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, и эмитент не является организацией, предоставившей обеспечение по облигациям другого эмитента, которые включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, на основании п. 5.9 Положения о раскрытии информации настоящая информация эмитентом в ежеквартальный отчет не включается
VII. Бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента и иная финансовая информация
7.1. Годовая бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента
2011

Бухгалтерский баланс
за 2012 г.
		Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
	Дата	31.12.2012	
Организация: Открытое акционерное общество "Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево"	по ОКПО	18078669	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7710013582	
Вид деятельности	по ОКВЭД	85.11.2	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС	47 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 142780 Россия, Московская обл., Ленинский район, поселок Валуево,			

Пояснения	АКТИВ	Код строки	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
1	2	3	4	5	6	
	I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Нематериальные активы	1110	163			
	в том числе:					
	Нематериальные активы в организации	11101	163			
	Приобретение нематериальных активов	11102				
	Результаты исследований и разработок	1120				
	в том числе:					
	Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы	11201				
	Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ	11202				
	Нематериальные поисковые активы	1130				
	Материальные поисковые активы	1140				
	Основные средства	1150	203 535	211 426	35 145	
	в том числе:					
	Основные средства в организации	11501	203 535	211 426	35 145	
	Оборудование к установке	11502				
	Приобретение земельных участков	11503				
	Приобретение объектов природопользования	11504				
	Строительство объектов основных средств	11505				
	Приобретение объектов основных средств	11506				
	Доходные вложения в материальные ценности	1160				
	Финансовые вложения	1170				
	Отложенные налоговые активы	1180	2 172	720	1 907	
	Прочие внеоборотные активы	1190				
	в том числе:					
	Перевод молодняка животных в основное стадо	11901				
	Приобретение взрослых животных	11902				
	Итого по разделу I	1100	205 869	212 146	37 052	
	II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Запасы	1210	3 342	3 562	3 049	
	в том числе:					
	Материалы	12101	3 199	3 292	2 629	
	Брак в производстве	12102				
	Товары отгруженные	12103				
	Товары	12104	138	264	415	
	Готовая продукция	12105				
	Расходы на продажу	12106				
	Выполненные этапы по незавершенным работам	12107				
	Основное производство	12108				
	Полуфабрикаты собственного производства	12109				
	Вспомогательные производства	12110				
	Обслуживающие производства и хозяйства	12111				
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220				
	в том числе:					
	НДС по приобретенным ОС	12201				
	НДС по приобретенным НМА	12202				
	НДС по приобретенным материально-производственным запасам	12203				
	Дебиторская задолженность	1230	10 488	11 520	9 602	
	в том числе:					
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	12301	544	1 011	777	
	Расчеты с покупателями и заказчиками	12302	5 425	8 639	6 830	
	Расчеты по налогам и сборам	12303	1 632	1 629	1 629	
	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению	12304		11	18	
	Расчеты с подотчетными лицами	12305	52	74	64	
	Расчеты с персоналом по прочим операциям	12306	307	88	220	
	Расчеты по вкладам в уставный (складочный) капитал	12307				
	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	12308	2 528	59	56	
	Расчёты по оплате труда	12309		9	9	
	Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	1240	125	2 850	2 500	
	в том числе:					
	Акции	12401				
	Долговые ценные бумаги	12402				
	Предоставленные займы	12403	125	2 850	2 500	
	Вклады по договору простого товарищества	12404				
	Приобретенные права в рамках оказания финансовых услуг	12405				
	Депозитные счета	12406				
	Депозитные счета (в валюте)	12407				
	Денежные средства и денежные эквиваленты	1250	1 391	3 638	6 272	
	в том числе:					
	Касса организации	12501	148	256	863	
	Операционная касса	12502				
	Касса организации (в валюте)	12503				
	Расчетные счета	12504	1 189	3 381	2 039	
	Валютные счета	12505				
	Аккредитивы	12506				
	Чековые книжки	12507				
	Прочие специальные счета	12508				
	Аккредитивы (в валюте)	12509				
	Прочие специальные счета (в валюте)	12510				
	Переводы в пути	12511	54			
	Прочие оборотные активы	1260	357	684	834	
	в том числе:					
	Акцизы по оплаченным материальным ценностям	12601				
	Денежные документы	12602				
	Денежные документы (в валюте)	12603				
	НДС по авансам и переплатам	12604	20	20	46	
	Расходы будущих периодов	12605	271	599	718	
	Недостачи и потери от порчи ценностей	12606	65	66	66	
	Резервы предстоящих расходов	12607				
	Итого по разделу II	1200	15 701	22 254	22 258	
	БАЛАНС (актив)	1600	221 571	234 400	59 310	

Пояснения	ПАССИВ	Код строки	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
1	2	3	4	5	6	
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ					
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	1310	6	6	6	
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320				
	Переоценка внеоборотных активов	1340	40 433	40 551	40 551	
	Добавочный капитал (без переоценки)	1350				
	Резервный капитал	1360	5	5	5	
	в том числе:					
	Резервы, образованные в соответствии с законодательством	13601				
	Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	13602	5	5	5	
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	-2 229	1 503	-2 106	
	Итого по разделу III	1300	38 215	42 065	38 456	
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1410	145 413	158 336		
	в том числе:					
	Долгосрочные кредиты	14101				
	Долгосрочные займы	14102	145 413	158 336		
	Долгосрочные кредиты (в валюте)	14103				
	Долгосрочные займы (в валюте)	14104				
	Отложенные налоговые обязательства	1420	236	218	228	
	Оценочные обязательства	1430				
	Прочие обязательства	1450				
	Итого по разделу IV	1400	145 649	158 554	228	
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1510	13 155	10 615		
	в том числе:					
	Краткосрочные кредиты	15101				
	Краткосрочные займы	15102	12 344	10 500		
	Проценты по краткосрочным кредитам	15103				
	Проценты по долгосрочным кредитам	15104				
	Проценты по краткосрочным займам	15105	811	115		
	Проценты по долгосрочным займам	15106				
	Краткосрочные кредиты (в валюте)	15107				
	Краткосрочные займы (в валюте)	15108				
	Проценты по краткосрочным кредитам (в валюте)	15109				
	Проценты по долгосрочным кредитам (в валюте)	15110				
	Проценты по краткосрочным займам (в валюте)	15111				
	Проценты по долгосрочным займам (в валюте)	15112				
	Кредиторская задолженность	1520	22 794	23 167	20 626	
	в том числе:					
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	15201	6 388	2 333	2 253	
	Расчеты с покупателями и заказчиками	15202	9 659	10 897	8 609	
	Расчеты по налогам и сборам	15203	3 333	4 950	5 035	
	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению	15204	902	707		
	Расчеты с персоналом по оплате труда	15205	87	1 741	803	
	Расчеты с подотчетными лицами	15206		6	9	
	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	15207		5	11	
	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	15208	2 425	2 527	3 906	
	Доходы будущих периодов	1530				
	в том числе:					
	Целевое финансирование	15301				
	Доходы, полученные в счет будущих периодов	15302				
	Безвозмездные поступления	15303				
	Предстоящие поступления по недостачам, выявленным за прошлые года	15304				
	Оценочные обязательства	1540	1 758			
	Прочие обязательства	1550				
	Итого по разделу V	1500	37 707	33 782	20 626	
	БАЛАНС (пассив)	1700	221 572	234 400	59 310	

Отчет о прибылях и убытках
за 2012 г.
		Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
	Дата	31.12.2012	
Организация: Открытое акционерное общество "Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево"	по ОКПО	18078669	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7710013582	
Вид деятельности	по ОКВЭД	85.11.2	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС	47 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 142780 Россия, Московская обл., Ленинский район, поселок Валуево,			

Пояснения	Наименование показателя	Код строки	За 12 мес.2011 г.	За 12 мес.2010 г.	
1	2	3	4	5	
	Выручка	2110	174 919	168 733	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	21101	174 919	167 262	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	21102		1 470	
	в том числе:				
	от реализации путёвок		152 459	140 797	
	от реализации платных медуслуг		5 552	5 961	
	сдачи имущества в аренду		2 223	1 941	
	Себестоимость продаж	2120	-128 373	-120 124	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	21201	-128 373	-118 983	
	в том числе:				
	оплата труда		-34 951	-35 825	
	страховые взносы		-11 210	-8 634	
	материальные затраты		-27 785	-23 804	
	коммунальные услуги		-27 128	-26 151	
	налоги и сборы		-7 406	-2 469	
	амортизация		-8 399	-6 338	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	21202		-1 141	
	Валовая прибыль (убыток)	2100	46 546	48 609	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	21001	46 546	48 279	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	21002		329	
	Коммерческие расходы	2210	-9 106	-6 129	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	22101	-9 106	-5 821	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	22102		-307	
	Управленческие расходы	2220	-33 313	-32 320	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	22201	-33 313	-31 996	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	22202		-323	
	Прибыль (убыток) от продаж	2200	4 127	10 160	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	22001	4 127	10 462	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	22002		-301	
	Доходы от участия в других организациях	2310			
	в том числе:				
	Долевое участие в иностранных организациях	23101			
	Долевое участие в российских организациях	23102			
	Проценты к получению	2320	2	3	
	в том числе:				
	Проценты к получению	23201	2	3	
	Проценты по государственным ценным бумагам	23202			
	Проценты по государственным ценным бумагам по ставке 0%	23203			
	Проценты к уплате	2330	-4 020	-309	
	в том числе:				
	Проценты к уплате	23301	-4 020	-309	
	Прочие доходы	2340	143	589	
	в том числе:				
	Доходы, связанные с реализацией основных средств	23401	40	297	
	Доходы, связанные с реализацией нематериальных активов	23402			
	Доходы, связанные с реализацией прочего имущества	23403	1	6	
	Доходы от реализации прав в рамках осуществления финансовых услуг	23404			
	Доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке	23405			
	Доходы по активам, переданным в пользование	23406			
	Доходы в виде восстановления резервов	23407			
	Прочие операционные доходы	23408			
	Штрафы, пени, неустойки к получению	23409		2	
	Прибыль прошлых лет	23410			
	Возмещение убытков к получению	23411			
	Курсовые разницы	23412		121	
	Доходы в виде списанной кредиторской задолженности	23413	58	153	
	Доходы, связанные с переоценкой внеоборотных активов	23414			
	Прочие внереализационные доходы	23415	45	11	
	Прочие расходы	2350	-5 514	-5 400	
	в том числе:				
	Расходы, связанные с участием в российских организациях	23501			
	Расходы, связанные с участием в иностранных организациях	23502			
	Расходы, связанные с реализацией основных средств	23503	-81	-94	
	Расходы, связанные с реализацией нематериальных активов	23504			
	Расходы, связанные с реализацией прочего имущества	23505	-3	-7	
	Расходы, связанный с реализацией права требования как оказания финансовых услуг	23506			
	Расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке	23507			
	Расходы, связанные со сдачей имущества в аренду (субаренду)	23508			
	Отчисление в оценочные резервы	23509			
	Расходы на услуги банков	23510	-404	-431	
	Прочие операционные расходы	23511	-4 294	-3 301	
	Штрафы, пени, неустойки к получению	23512	-7		
	Убыток прошлых лет	23513	-5	-215	
	Курсовые разницы	23514		-142	
	Расходы в виде списанной дебиторской задолженности	23515			
	Прочие внереализационные расходы	23516	-721	-1 210	
	Прочие косвенные расходы	23517			
	Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	-5 262	5 043	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	23001	-5 262	5 345	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	23002		-301	
	Текущий налог на прибыль	2410			
	"в т.ч. постоянные налоговые обязательства	2421	-380	108	
	Изменение отложенных налоговых обязательств	2430	-19	10	
	Изменение отложенных налоговых активов	2450	1 451	-1 187	
	Прочее	2460	-20	-257	
	в том числе:				
	Налоги, уплачиваемые организациями, применяющими специальные налоговые режимы	24601		-10	
	Штрафные санкции и пени за нарушение налогового и иного законодательства	24602	-20	-247	
	Чистая прибыль (убыток)	2400	-3 850	3 609	
	СПРАВОЧНО				
	Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2510	118		
	Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520			
	Совокупный финансовый результат периода	2500	-3 732	-3 609	
	Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900			
	Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2910			

Отчет об изменениях капитала
за 2012 г.
		Коды	
Форма № 3 по ОКУД	0710003	
	Дата	31.12.2012	
Организация: Открытое акционерное общество "Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево"	по ОКПО	18078669	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7710013582	
Вид деятельности	по ОКВЭД	85.11.2	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС	47 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 142780 Россия, Московская обл., Ленинский район, поселок Валуево,			

1. Движение капитала	
Наименование показателя	Код строки	Уставный капитал	Собственные акции, выкупленные у акционеров	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	Итого	
1	2	3	4	5	6	7	8	
Величина капитала на 31 декабря года, предшествующего предыдущему	3100	6		40 551	5	-2 106	38 456	
За отчетный период предыдущего года:								
Увеличение капитала – всего:	3210					3 609	3 609	
в том числе:								
чистая прибыль	3211					3 609	3 609	
переоценка имущества	3212							
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3213							
дополнительный выпуск акций	3214							
увеличение номинальной стоимости акций	3215							
реорганизация юридического лица	3216							
Уменьшение капитала – всего:	3220							
в том числе:								
убыток	3221							
переоценка имущества	3222							
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3223							
уменьшение номинальной стоимости акций	3224							
уменьшение количества акций	3225							
реорганизация юридического лица	3226							
дивиденды	3227							
Изменение добавочного  капитала	3230							
Изменение резервного капитала	3240							
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года	3200	6		40 551	5	1 503	42 065	
За отчетный год:								
Увеличение капитала – всего:	3310					118	118	
в том числе:								
чистая прибыль	3311							
переоценка имущества	3312							
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3313							
дополнительный выпуск акций	3314							
увеличение номинальной стоимости акций	3315							
реорганизация юридического лица	3316							
Уменьшение капитала – всего:	3320			118		3 850	3 968	
в том числе:								
убыток	3321					3 850	3 850	
переоценка имущества	3322			118			118	
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3323							
уменьшение номинальной стоимости акций	3324							
уменьшение количества акций	3325							
реорганизация юридического лица	3326							
дивиденды	3327							
Изменение добавочного  капитала	3330							
Изменение резервного капитала	3340							
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года	3300	6		40 433	5	-2 229	38 215	

2. Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок	
			Изменения капитала за 2010 г.		
Наименование показателя	Код строки	На 31.12.2009 г.	за счет чистой прибыли	за счет иных факторов	На 31.12.2010 г.	
1	2	3	4	5	6	
Капитал – всего						
до корректировок	3400					
корректировка в связи с:						
изменением учетной политики	3410					
исправлением ошибок	3420					
после корректировок	3500					
в том числе:						
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток):						
до корректировок	3401					
корректировка в связи с:						
изменением учетной политики	3411					
исправлением ошибок	3421					
после корректировок	3501					
другие статьи капитала, по которым осуществлены корректировки:						
(по статьям)						
до корректировок	3402					
корректировка в связи с:						
изменением учетной политики	3412					
исправлением ошибок	3422					
после корректировок	3502					

Справки	
Наименование показателя	Код	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
1	2	3	4	5	
Чистые активы	3600	38 215	42 065	38 456	

Отчет о движении денежных средств
за 2012 г.
		Коды	
Форма № 4 по ОКУД	0710004	
	Дата	31.12.2012	
Организация: Открытое акционерное общество "Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево"	по ОКПО	18078669	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7710013582	
Вид деятельности	по ОКВЭД	85.11.2	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС	47 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 142780 Россия, Московская обл., Ленинский район, поселок Валуево,			

Наименование показателя	Код строки	За 12 мес.2011 г.	За 12 мес.2010 г.	
1	2	3	4	
Денежные потоки от текущих операций				
				
Поступления - всего	4110	168 117	165 994	
в том числе:				
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	4111	165 239	163 604	
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей	4112	1 796	870	
прочие поступления	4119	1 082	1 520	
Платежи - всего	4120	-157 988	-154 494	
в том числе:				
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	4121	-73 431	-77 381	
в связи с оплатой труда работников	4122	-42 506	-40 939	
процентов по долговым обязательствам	4123	-19 811	-12 912	
налога на прибыль организаций	4124	-13 222	-9 640	
прочие платежи	4125	-9 018	-13 622	
Сальдо денежных потоков от текущих операций	4100	10 129	11 500	
				
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности				
				
Поступления - всего	4210	2 765	297	
в том числе:				
от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)	4211	40	297	
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)	4213	2 725		
Платежи - всего	4220	-739	-182 980	
в том числе:				
в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов	4221	-739	-182 630	
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам	4223		-350	
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	4200	2 026	-182 683	
				
Денежные потоки от финансовых операций				
				
Поступления - всего	4310		185 792	
в том числе:				
получение кредитов и займов	4311		185 792	
Платежи - всего	4320	-14 402	-17 150	
в том числе:				
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	4323	-14 402	-17 150	
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	4300	-14 402	168 642	
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4400	-2 247	-2 541	
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода	4450	3 637	6 178	
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода	4500	1 390	3 637	
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю	4490		-94	

Приложение к бухгалтерскому балансу
за 2011 г.
		Коды	
Форма № 5 по ОКУД	0710005	
	Дата	31.12.2012	
Организация: Открытое акционерное общество "Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево"	по ОКПО	18078669	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7710013582	
Вид деятельности	по ОКВЭД	85.11.2	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС	47 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 142780 Россия, Московская обл., Ленинский район, поселок Валуево,			

Наличие и движение нематериальных активов	
Наименование показателя	Код	Период	На начало года	На конец периода	
			первоначальная стоимость	накопленная амортизация и убытки от обесценения	первоначальная стоимость	накопленная амортизация и убытки от обесценения	
Нематериальные активы – всего	5100	за отчетный год					
	5110	за предыдущий год					
в том числе:							
(вид нематериальных активов)		за отчетный год					
		за предыдущий год					
(вид нематериальных активов)		за отчетный год					
		за предыдущий год					

Наличие и движение нематериальных активов	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			Выбыло	Переоценка	
			первоначальная стоимость	накопленная амортизация и убытки от обесценения	первоначальная стоимость	накопленная амортизация и убытки от обесценения	
Нематериальные активы – всего	5100	за отчетный год					
	5110	за предыдущий год					
в том числе:							
(вид нематериальных активов)		за отчетный год					
		за предыдущий год					
(вид нематериальных активов)		за отчетный год					
		за предыдущий год					

Наличие и движение нематериальных активов	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			Поступило	начислено амортизации	Убыток от обесценения	
Нематериальные активы – всего	5100	за отчетный год				
	5110	за предыдущий год				
в том числе:						
(вид нематериальных активов)		за отчетный год				
		за предыдущий год				
(вид нематериальных активов)		за отчетный год				
		за предыдущий год				

Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией	
Наименование показателя	Код строки	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
Всего	5120				
в том числе:					
(вид нематериальных активов)					
(вид нематериальных активов)					

Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью	
Наименование показателя	Код строки	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
Всего	5130				
в том числе:					
(вид нематериальных активов)					
(вид нематериальных активов)					

Наличие и движение результатов НИОКР	
Наименование показателя	Код	Период	На начало года	На конец периода	
			первоначальная стоимость	часть стоимости, списанной на расходы	первоначальная стоимость	часть стоимости, списанной на расходы	
НИОКР - всего	5140	за отчетный год					
	5150	за предыдущий год					
в том числе:							
(вид нематериальных активов)		за отчетный год					
		за предыдущий год					
(вид нематериальных активов)		за отчетный год					
		за предыдущий год					

Наличие и движение результатов НИОКР	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			Поступило	Выбыло	часть стоимости,списанная на расходы за период	
				первоначальная стоимость	часть стоимости, списанной на расходы		
НИОКР - всего	5140	за отчетный год					
	5150	за предыдущий год					
в том числе:							
(объект, группа объектов)		за отчетный год					
		за предыдущий год					

Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов	
Наименование показателя	Код	Период	На начало года	На конец периода	
Затраты по незаконченным исследованиям и разработкам – всего	5160	за отчетный год			
	5170	за предыдущий год			
в том числе:					
(объект, группа объектов)		за отчетный год			
		за предыдущий год			
в том числе:					
(объект, группа объектов)		за предыдущий год			
		за отчетный год			
(объект, группа объектов)		за предыдущий год			
		за отчетный год			

Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			затраты за период	списано затрат как не давших положительного результата	принято к учету в качестве нематериальных активов или НИОКР	
Затраты по незаконченным исследованиям и разработкам – всего	5160	за отчетный год				
	5170	за предыдущий год				
в том числе:						
(объект, группа объектов)		за отчетный год				
		за предыдущий год				
в том числе:						
(объект, группа объектов)		за предыдущий год				
		за отчетный год				
(объект, группа объектов)		за предыдущий год				
		за отчетный год				

Наличие и движение основных средств	
Наименование показателя	Код	Период	На начало года	На конец периода	
			первоначальная стоимость	накопленная амортизация	первоначальная стоимость	накопленная амортизация	
Основные средства (без учета доходных вложений в материальные ценности) - всего	5200	за отчетный год	261 582	50 155	261 022	57 488	
	5210	за предыдущий год	79 544	44 399	260 823	50 155	
в том числе:							
Здания	5201	за отчетный год	212 546	21 586	212 546	28 590	
	5211	за предыдущий год	42 978	16 799	212 546	21 586	
сооружения и передаточные устройства	5202	за отчетный год	17 985	13 929	17 985	14 116	
	5212	за предыдущий год	17 910	13 678	17 985	13 929	
Машины и оборудования	5203	за отчетный год	11 327	8 725	11 294	9 037	
	5213	за предыдущий год	11 141	8 199	11 327	8 725	
Транспортные средства	5204	за отчетный год	1 788	1 142	1 505	1 103	
	5214	за предыдущий год	1 741	1 051	1 788	1 142	
Производственный и хозяйственный инвентарь	5205	за отчетный год	5 532	4 773	5 288	4 642	
	5215	за предыдущий год	5 774	4 672	4 773	4 773	
Земельные участки и объекты природопользования	5206	за отчетный год	12 404		12 404		
	5216	за предыдущий год			12 404		
Учтено в составе доходных вложений в материальные ценности - всего	5220	за предыдущий год					
	5230	за отчетный год					
в том числе:							
(группа объектов)		за предыдущий год					
		за отчетный год					
(группа объектов)		за предыдущий год					
		за отчетный год					

Наличие и движение основных средств	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			Поступило	Выбыло объектов	
				первоначальная стоимость	накопленная амортизация	
Основные средства (без учета доходных вложений в материальные ценности) - всего	5200	за отчетный год	777	1 328	1 246	
	5210	за предыдущий год	182 992	915	821	
в том числе:						
Здания	5201	за отчетный год				
	5211	за предыдущий год	169 568			
сооружения и передаточные устройства	5202	за отчетный год				
	5212	за предыдущий год	75			
Машины и оборудования	5203	за отчетный год	670	636	573	
	5213	за предыдущий год	733	532	467	
Транспортные средства	5204	за отчетный год		283	283	
	5214	за предыдущий год	212	165	154	
Производственный и хозяйственный инвентарь	5205	за отчетный год	107	409	390	
	5215	за предыдущий год		218	200	
Земельные участки и объекты природопользования	5206	за отчетный год				
	5216	за предыдущий год	12 404			
Учтено в составе доходных вложений в материальные ценности - всего	5220	за предыдущий год				
	5230	за отчетный год				
в том числе:						
(группа объектов)		за предыдущий год				
		за отчетный год				
(группа объектов)		за предыдущий год				
		за отчетный год				

Наличие и движение основных средств	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			начислено амортизации	Переоценка	
				первоначальная стоимость	накопленная амортизация	
Основные средства (без учета доходных вложений в материальные ценности) - всего	5200	за отчетный год	8 578			
	5210	за предыдущий год	6 577			
в том числе:						
Здания	5201	за отчетный год	7 003			
	5211	за предыдущий год	4 787			
сооружения и передаточные устройства	5202	за отчетный год	187			
	5212	за предыдущий год	251			
Машины и оборудования	5203	за отчетный год	886			
	5213	за предыдущий год	993			
Транспортные средства	5204	за отчетный год	245			
	5214	за предыдущий год	245			
Производственный и хозяйственный инвентарь	5205	за отчетный год	257			
	5215	за предыдущий год	301			
Земельные участки и объекты природопользования	5206	за отчетный год				
	5216	за предыдущий год				
Учтено в составе доходных вложений в материальные ценности - всего	5220	за предыдущий год				
	5230	за отчетный год				
в том числе:						
(группа объектов)		за предыдущий год				
		за отчетный год				
(группа объектов)		за предыдущий год				
		за отчетный год				

Незавершенные капитальные вложения	
Наименование показателя	Код	Период	На начало года	На конец периода	
Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств - всего	5240	за отчетный год			
	5250	за предыдущий год			
в том числе:					
(группа объектов)		за отчетный год			
		за предыдущий год			

Незавершенные капитальные вложения	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			затраты за период	списано	принято к учету в качестве основных средств или увеличена стоимость	
Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств - всего	5240	за отчетный год				
	5250	за предыдущий год				
в том числе:						
(группа объектов)		за отчетный год				
		за предыдущий год				
(группа объектов)		за отчетный год				
		за предыдущий год				

Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации	
Наименование показателя	Код	За отчетный год	За предыдущий год	
Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции – всего	5260			
в том числе:				
(объект основных средств)				
(объект основных средств)				
Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации – всего:	5270			
в том числе:				
(объект основных средств)				
(объект основных средств)				

Иное использование основных средств	
Наименование показателя	Код	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
Переданные  в аренду основные средства, числящиеся на балансе	5280	844	109	109	
Переданные  в аренду основные средства, числящиеся за балансом	5281				
Полученные в аренду основные средства, числящиеся на балансе	5282				
Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом	5283				
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной регистрации	5284				
Основные средства, переведенные на консервацию	5285				
Иное использование основных средств (залог и др.)	5286				

Наличие и движение финансовых вложений	
Наименование показателя	Код	Период	На начало года	На конец периода	
			первоначальная стоимость	накопленная корректировка	первоначальная стоимость	накопленная корректировка	
Долгосрочные - всего	5301	за отчетный год					
	5311	за предыдущий год					
в том числе:							
(группа, вид)		за отчетный год					
		за предыдущий год					
(группа, вид)		за отчетный год					
		за предыдущий год					
Краткосрочные - всего	5305	за отчетный год	2 850		125		
	5315	за предыдущий год	2 500		2 850		
в том числе:							
Краткосрочный займ	5306	за отчетный год	2 850		125		
	5316	за предыдущий год	2 500		2 850		
Финансовых вложений - итого	5300	за отчетный год	2 850		125		
	5315	за предыдущий год	2 500		2 850		

Наличие и движение финансовых вложений	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			Поступило	выбыло (погашено)	
				первоначальная стоимость	накопленная корректировка	
Долгосрочные - всего	5301	за отчетный год				
	5311	за предыдущий год				
в том числе:						
(группа, вид)		за отчетный год				
		за предыдущий год				
Краткосрочные - всего	5305	за отчетный год		2 725		
	5315	за предыдущий год	350			
в том числе:						
Краткосрочный займ	5306	за отчетный год		2 725		
	5316	за предыдущий год	350			
Финансовых вложений - итого	5300	за отчетный год		2 725		
	5310	за предыдущий год	350			

Наличие и движение финансовых вложений	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			начисление процентов (включая доведение первоначальной стоимости до номинальной)	Текущей рыночной стоимости (убытков от обесценения)	
Долгосрочные - всего	5301	за отчетный год			
	5311	за предыдущий год			
в том числе:					
(группа, вид)		за отчетный год			
		за предыдущий год			
Краткосрочные - всего	5305	за отчетный год			
	5315	за предыдущий год			
в том числе:					
(группа, вид)		за отчетный год			
		за предыдущий год			
Финансовых вложений - итого	5300	за отчетный год			
	5310	за предыдущий год			

Иное использование финансовых вложений	
Наименование показателя	Код	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
Финансовые вложения, находящиеся в залоге - всего	5320				
в том числе:					
Финансовые вложения, переданные третьим лицам (кроме продажи) - всего	5325				
в том числе:					
Иное использование финансовых вложений	5329				

Наличие и движение запасов	
Наименование показателя	Код	Период	На начало года	На конец периода	
			себестоимость	величина резерва под снижение стоимости	себестоимость	величина резерва под снижение стоимости	
Запасы – всего	5400	за отчетный год	3 561		3 342		
	5420	за предыдущий год	3 049		3 561		
в том числе:							
ТМЦ на складах	5401	за отчетный год	3 292		3 199		
	5421	за предыдущий год	2 629		3 292		
Товары в розничной торговле	5403	за отчетный год	264		138		
	5423	за предыдущий год	415		264		
Прочие запасы	5404	за отчетный год	5		5		
	5424	за предыдущий год	5		5		

Наличие и движение запасов	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			поступления и затраты	убытков от снижения стоимости	оборот запасов между их группами (видами)	
Запасы – всего	5400	за отчетный год	28 081			
	5420	за предыдущий год	25 800			
в том числе:						
ТМЦ на складах	5401	за отчетный год	26 791			
	5421	за предыдущий год	24 517			
Товары в розничной торговле	5403	за отчетный год	1 290			
	5423	за предыдущий год	1 283			
Прочие запасы	5404	за отчетный год				
	5424	за предыдущий год				

Наличие и движение запасов	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			выбыло	
			себестоимость	резерв под снижение стоимости	
Запасы – всего	5400	за отчетный год	28 873		
	5420	за предыдущий год	25 247		
в том числе:					
ТМЦ на складах	5401	за отчетный год	25 707		
	5421	за предыдущий год	22 427		
Товары в розничной торговле	5403	за отчетный год	3 166		
	5423	за предыдущий год	2 820		
Прочие запасы	5404	за отчетный год			
	5424	за предыдущий год			

Запасы в залоге	
Наименование показателя	Код	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
Запасы, не оплаченные на отчетную дату - всего	5440				
в том числе:					
Запасы, находящиеся в залоге по договору - всего	5445				
в том числе:					

Наличие и движение дебиторской задолженности	
Наименование показателя	Код	Период	На начало года	На конец периода	
			учтенная по условиям договора	величина резерва по сомнительным долгам	учтенная по условиям договора	величина резерва по сомнительным долгам	
Долгосрочная дебиторская задолженность – всего	5501	за отчетный год					
	5521	за предыдущий год					
в том числе:							
(вид)		за отчетный год					
		за предыдущий год					
(вид)		за отчетный год					
		за предыдущий год					
Краткосрочная дебиторская задолженность – всего	5510	за отчетный год	11 520		10 488		
	5530	за предыдущий год	9 603		11 520		
в том числе:							
Расчёты с покупателями и заказчиками	5511	за отчетный год	8 639		5 425		
	5531	за предыдущий год	6 830		8 639		
Авансы выданные	5513	за отчетный год	1 011		544		
	5533	за предыдущий год	777		1 011		
Прочие дебиторы	5514	за отчетный год	1 870		4 519		
	5534	за предыдущий год	1 996		1 870		
Итого	5500	за отчетный год	11 520		10 488		
	5520	за предыдущий год	9 603		11 520		

Наличие и движение дебиторской задолженности	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			поступление		
			в результате хозяйственных операций(сумма долга по сделке, операции)	причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления	перевод из долгов краткосрочную задолженность	
Долгосрочная дебиторская задолженность – всего	5501	за отчетный год				
	5521	за предыдущий год				
в том числе:						
(вид)		за отчетный год				
		за предыдущий год				
(вид)		за отчетный год				
		за предыдущий год				
Краткосрочная дебиторская задолженность – всего	5510	за отчетный год	202 680			
	5530	за предыдущий год	209 514			
в том числе:						
Расчёты с покупателями и заказчиками	5511	за отчетный год	178 134			
	5531	за предыдущий год	171 428			
Авансы выданные	5513	за отчетный год	18 400			
	5533	за предыдущий год	35 091			
Прочие дебиторы	5514	за отчетный год	6 146			
	5534	за предыдущий год	2 995			
Итого	5500	за отчетный год	202 680			
	5520	за предыдущий год	209 514			

Наличие и движение дебиторской задолженности	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			выбыло	
			погашение	списание на финансовый результат	восстановление резерва	
Долгосрочная дебиторская задолженность – всего	5501	за отчетный год				
	5521	за предыдущий год				
в том числе:						
(вид)		за отчетный год				
		за предыдущий год				
(вид)		за отчетный год				
		за предыдущий год				
Краткосрочная дебиторская задолженность – всего	5510	за отчетный год	203 606	106		
	5530	за предыдущий год	207 537	59		
в том числе:						
Расчёты с покупателями и заказчиками	5511	за отчетный год	181 347	1		
	5531	за предыдущий год	169 570	49		
Авансы выданные	5513	за отчетный год	18 790	77		
	5533	за предыдущий год	34 846	10		
Прочие дебиторы	5514	за отчетный год	3 469	28		
	5534	за предыдущий год	3 121			
Итого	5500	за отчетный год	203 606	106		
	5520	за предыдущий год	207 537	59		

Просроченная дебиторская задолженность	
Наименование показателя	Код	На 31.12.2011 г.	
		учтенная по условиям договора	балансовая стоимость	
Всего	5540			
в том числе:				

Просроченная дебиторская задолженность	
Наименование показателя	Код	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
		учтенная по условиям договора	балансовая стоимость	учтенная по условиям договора	балансовая стоимость	
Всего	5540					
в том числе:						

Наличие и движение кредиторской задолженности	
Наименование показателя	Код	Период	Остаток на начало года	Остаток на конец периода	
Долгосрочная кредиторская задолженность – всего	5551	за отчетный год	158 336	145 413	
	5571	за предыдущий год		158 336	
в том числе:					
Займы полученные	5552	за отчетный год	158 336	145 413	
	5572	за предыдущий год		158 336	
Краткосрочная кредиторская задолженность – всего	5560	за отчетный год	33 780	35 948	
	5580	за предыдущий год	20 625	33 780	
в том числе:					
Расчёты с поставщиками и подрядчиками	5561	за отчетный год	2 333	6 388	
	5581	за предыдущий год	2 253	2 333	
Расчёты с покупателями и заказчиками (авансы полученные)	5562	за отчетный год	10 897	9 659	
	5582	за предыдущий год	8 609	10 897	
Расчёты по налогам и сборам	5563	за отчетный год	4 950	3 333	
	5583	за предыдущий год	5 035	4 950	
Расчёты по социальному страхованию	5564	за отчетный год	707	902	
	5584	за предыдущий год		707	
Займы полученные	5565	за отчетный год	10 615	13 155	
	5585	за предыдущий год		10 615	
Расчёты с персоналом по ОТ	5566	за отчетный год			
	5586	за предыдущий год			
Расчёты с персоналом по ОТ	5567	за отчетный год	1 741	86	
	5587	за предыдущий год	803	1 741	
Прочая кредиторская задолженность	5568	за отчетный год	2 537	2 425	
	5588	за предыдущий год	3 925	2 537	
Итого	5550	за отчетный год	192 116	181 362	
	5570	за предыдущий год	20 625	192 116	

Наличие и движение кредиторской задолженности	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период (поступление)	
			в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции)	причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления	
Долгосрочная кредиторская задолженность – всего	5551	за отчетный год		3 619	
	5571	за предыдущий год	171 792	194	
в том числе:					
Займы полученные	5552	за отчетный год		3 619	
	5572	за предыдущий год	171 792	194	
Краткосрочная кредиторская задолженность – всего	5560	за отчетный год	346 959	401	
	5580	за предыдущий год	20 625	115	
в том числе:					
Расчёты с поставщиками и подрядчиками	5561	за отчетный год	71 458		
	5581	за предыдущий год	244 651		
Расчёты с покупателями и заказчиками (авансы полученные)	5562	за отчетный год	111 820		
	5582	за предыдущий год	119 009		
Расчёты по налогам и сборам	5563	за отчетный год	21 532		
	5583	за предыдущий год	17 884		
Расчёты по социальному страхованию	5564	за отчетный год	13 384		
	5584	за предыдущий год	9 898		
Займы полученные	5565	за отчетный год	2 639	401	
	5585	за предыдущий год	14 000	115	
Расчёты с персоналом по ОТ	5566	за отчетный год			
	5586	за предыдущий год			
Расчёты с персоналом по ОТ	5567	за отчетный год	49 429		
	5587	за предыдущий год	50 196		
Прочая кредиторская задолженность	5568	за отчетный год	76 697		
	5588	за предыдущий год	430 809		
Итого	5550	за отчетный год	344 320	4 020	
	5570	за предыдущий год	1 058 239	309	

Наличие и движение кредиторской задолженности	
Наименование показателя	Код	Период	Изменения за период	
			выбыло		
			погашение	списание на финансовый результат	перевод из долго- в краткосрочную задолженность	
Долгосрочная кредиторская задолженность – всего	5551	за отчетный год	13 902		2 639	
	5571	за предыдущий год	13 650			
в том числе:						
Займы полученные	5552	за отчетный год	13 902		2 639	
	5572	за предыдущий год	13 650			
Краткосрочная кредиторская задолженность – всего	5560	за отчетный год	345 144	49		
	5580	за предыдущий год	873 227	179		
в том числе:						
Расчёты с поставщиками и подрядчиками	5561	за отчетный год	67 373	31		
	5581	за предыдущий год	244 478	92		
Расчёты с покупателями и заказчиками (авансы полученные)	5562	за отчетный год	113 051	7		
	5582	за предыдущий год	116 648	72		
Расчёты по налогам и сборам	5563	за отчетный год	23 149			
	5583	за предыдущий год	17 969			
Расчёты по социальному страхованию	5564	за отчетный год	13 190			
	5584	за предыдущий год	9 191			
Займы полученные	5565	за отчетный год	500			
	5585	за предыдущий год	3 500			
Расчёты с персоналом по ОТ	5566	за отчетный год				
	5586	за предыдущий год				
Расчёты с персоналом по ОТ	5567	за отчетный год	51 084			
	5587	за предыдущий год	49 258			
Прочая кредиторская задолженность	5568	за отчетный год	76 797	11		
	5588	за предыдущий год	432 183	15		
Итого	5550	за отчетный год	359 046	49		
	5570	за предыдущий год	886 877	179		

Просроченная кредиторская задолженность	
Наименование показателя	Код	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
Всего	5590				
в том числе:					

Затраты на производство	
Наименование показателя	Код	За отчетный период	За предыдущий период	
Материальные затраты	5610	55 456	50 943	
Расходы на оплату труда	5620	47 981	49 113	
Отчисления на социальные нужды	5630	14 527	10 948	
Амортизация	5640	8 581	6 577	
Прочие затраты	5650	44 247	40 991	
Итого по элементам	5660	170 792	158 572	
Изменение остатков незавершенного производства,  готовой продукции и др. (прирост [–]):	5670			
Изменение остатков незавершенного производства,  готовой продукции и др. (уменьшение [+])	5680			
Итого расходы по обычным видам деятельности	5600	170 792	158 572	

Оценочные обязательства	
Наименование показателя	Код	Остаток на начало года	Признано	Погашено	Списано как избыточная сумма	Остаток на конец периода	
Оценочные обязательства - всего	5700						
в том числе:							

Обеспечения обязательств	
Наименование показателя	Код	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2009 г.	
Полученные – всего	5800				
в том числе:					
Выданные – всего	5810				
в том числе:					

Государственная помощь	
Наименование показателя	Код	За отчетный период	За предыдущий период	
Получено бюджетных средств — всего	5900			
в том числе:				
на  текущие расходы	5901			
на вложения во внеоборотные активы	5905			
Бюджетные кредиты – всего:		На начало года	Получено за год	Возвращено за год	На конец года	
за отчетный год	5910					
за предыдущий год	5920					
в том числе:						

Пояснительная записка
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 
«КЛИНИЧЕСКИЙ САНАТОРИЙ ГЛАВМОССТРОЯ «ВАЛУЕВО»

В МРИ ФНС России № 14 по Московской области

ОАО «КС ГЛАВМОССТРОЯ «ВАЛУЕВО»
ИНН/КПП  7710013582/500301001

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к годовой бухгалтерской отчетности 
за 2011 год

I. Общие сведения
ОАО «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево»  является акционерным обществом, созданным при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий (их подразделений), и в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, была предусмотрена возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.
Данные о первичной государственной регистрации
Номер государственной регистрации: 019.759
Дата государственной регистрации: 24.06.1994
Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Московская регистрационная палата
Данные о регистрации юридического лица:
Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1035000904949
Дата регистрации: 10.02.2003
Наименование регистрирующего органа: Инспекция МНС России по г.Видное Московской области
Общество зарегистрировано по адресу 142780, Московская область, Ленинский район п. Валуево.
Телефон/факс:  +7(495) 436-83-73, 436-67-01, 436-60-09
 Электронная почта: valuevo@mail.ru
Открытое акционерное общество «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево» в соответствии с Уставом осуществляет следующие виды деятельности:
- организация лечебно-профилактической, лечебно-диагностической и педагогической работы, направленной на улучшение здоровья взрослого и детского населения;
- организация лечебно-профилактического и оздоровительного отдыха детей;
- эксплуатация объектов социально-культурного назначения и сохранность памятников архитектуры XVIII-XIX  веков – усадьбы «Валуево»;
- организация и эксплуатация объектов туристического, гостиничного и спортивного назначения, оказания медицинских услуг в порядке, установленном действующим законодательством;
- торговля, торгово-посредническая, закупочная и сбытовая деятельность;
- оказание иных платных услуг.

Общество имеет в своем составе следующие структурные подразделения:
- клинический санаторий Главмосстроя «Валуево»;
- детский санаторный оздоровительный лагерь круглогодичного действия «Искорка».

Среднесписочная численность работников Общества:
 - за 2009 год – 127 человек;
 - за 2010 год – 138 человек;
 - за 2011 год – 130 человек.

Основным видом хозяйственной деятельности Общества является оказание санаторно-курортных услуг. Общество осуществляет другие виды, которые не являются существенными и не образуют отдельных отчетных сегментов. Поэтому информация по операционным сегментам отдельно не раскрывается.
Общество осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации и не выделяет отдельных географических сегментов, поскольку источники и характер рисков на всей территории Российской Федерации примерно одинаковы. 

Сведения о наличии у Общества лицензий:
Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство Здравоохранения Московской области.
Номер: 0000083
Наименование вида (видов) деятельности: Медицинская деятельность (в соответствии с приложением).
Дата выдачи: 16.04.2008
Дата окончания действия: 16.04.2013

Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство здравоохранения Московской области
Номер: ЛО-50-02-001095
Наименование вида (видов) деятельности: розничная торговля лекарственными средствами без права изготовления лекарственных средств
Дата выдачи: 11.08.2010
Дата окончания действия: 11.08.2015

Наименование органа, выдавшего лицензию: Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору.
Номер: ВП-02-002696(С)
Наименование вида (видов) деятельности: лицензия на эксплуатацию взрывоопасных объектов
Дата выдачи: 08.10.2010
Дата окончания действия: 08.10.2015

Сведения об аудиторе Общества
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «МЕТРОЭК»
Сокращенное фирменное наименование: ООО  «МЕТРОЭК»
Место нахождения: 119313 г. Москва, Ленинский пр-к, д.95
ИНН: 7736130548
ОГРН: 1027700454165
Телефон: (495) 952-4019
Факс: (495) 952-4019
Адрес электронной почты: metroec.audit@mtu-net.ru
Данные о лицензии на осуществление аудиторской деятельности
Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство финансов России
Номер: № Е 002222
Дата выдачи: 06.11.2002
Дата окончания действия: 06.11.2012

Акции Общества не котируются в Российской торговой системе.

Информация о реестродержателе:
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Межрегиональный регистраторский центр»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «МРЦ»
Место нахождения: 105062, г. Москва, Подсосенский пер.,  дом 26/2
Номер лицензии : 10-000-1-00274 
Дата выдачи: 24.12.2004 г.
Срок действия: без ограничения срока действия
Орган, выдавший лицензию: федеральная комиссия по рынку ценных бумаг
                               
Размер уставного капитала: 6,5 тыс.руб.

Общее количество акций: 64 950 шт.
Количество обыкновенных акций: 64 950 шт.
Номинальная стоимость обыкновенных акций: 0,1 руб.

Выпуски акций данной категории (типа):

Дата государственной регистрации	Регистрационный номер	
30.06.1994	73-1 «п»-3483	

В состав Совета директоров Общества входят:

Совет директоров состоит из восьми членов совета директоров. Один член Совета директоров – Романенко Ирина Борисовна  назначена представителем от города Москвы по специальному праву «золотая акция». Семь членов Совета директоров избраны на годовом общем собрании акционеров 17 апреля 2011 года:

ФИО	Год рождения	
Романенко Ирина Борисовна	1960	
Иванов Виктор Николаевич (председатель)	1945	
Езубов Павел Алексеевич	1975	
Карклин Андрей Михайлович	1966	
Козаченко Дмитрий Сергеевич	1979	
Колесников Сергей Евгеньевич	1969	
Рыжов Денис Игоревич	1977	
Комиссарова Елена Ивановна	1966	

Правление Общества отсутствует.

В состав Ревизионной комиссии Общества входят:

Ватуева Наталия Михайловна -  начальник отдела корпоративного управления Департамента градостроительной политики г. Москвы;
Варфоломеев Георгий Анатольевич – заместитель руководителя службы защиты активов ООО «Мэдокс»;
Миронова Наталья Александровна -  внутренний аудитор ООО «ГОСТ Отель Менеджмент».

II. Учетная политика

Настоящий бухгалтерский отчет Общества подготовлен на основе следующей учетной политики.

1. Основа составления

Бухгалтерский отчет сформирован исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности Федерального закона «О бухгалтерском учете» и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Министерством финансов Российской Федерации.

2. Активы и обязательства в иностранных валютах

Отсутствуют

3. Краткосрочные и долгосрочные активы и обязательства

В бухгалтерском балансе дебиторская и кредиторская задолженность, отнесены к краткосрочным, если срок обращения (погашения) их не превышает 12 месяцев после отчетной даты. 

4. Нематериальные активы

       В составе нематериальных активов отражены расходы по созданию нематериального актива (исключительное право) -  ВЭБ-сайта www.valuevo.ru со сроком полезного использования более 12 месяцев (10 лет).
        В отчётности НМА показаны по первоначальной стоимости за минусом суммы амортизации, накопленной за период использования НМА.
        Амортизация по НМА начисляется линейным способом.

5. Основные средства

В составе основных средств отражены  здания, машины, оборудование, транспортные средства и другие соответствующие объекты со сроком полезного использования более 12 месяцев.
В отчетности основные средства показаны по первоначальной (восстановительной) стоимости за минусом сумм амортизации, накопленной за весь период эксплуатации.
Объекты стоимостью не более 40000 руб. за единицу  не признаются объектом учёта основных средств.
Амортизация основных средств, приобретенных до 1 января 2002 г., производится по единым нормам амортизационных отчислений, утвержденным Правительством в 1990 г., а приобретенных начиная с 1 января 2002 г. – по нормам, исчисленным исходя из сроков полезного использования, определенных в соответствии с Классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 1 января 2002 г. № 1. 
Амортизация  начисляется линейным способом.
Амортизация не начисляется по: 
§	полностью самортизированным объектам, не списанным с баланса;
Доходы и потери от выбытия основных средств отражены в отчете о прибылях и убытках в составе прочих доходов и расходов. 
Объекты недвижимости принимаются в состав основных средств после регистрации прав собственности на них. 

6. Незавершенное строительство

Отсутствует

7. Финансовые  вложения

Продлён процентный займ  неаффлированному лицу ООО «Горнолыжный комплекс «Альпы-2» в  сумме 125 000,00  рублей сроком на 1 год. В 2011 году ООО «Горнолыжный комплекс «Альпы – 2» погасило сумму долга  - 2 375 000,00 руб. (Сумма долга на 01.01.2011 года по данному заёмщику составляла 2 500 000,00 рублей). Договор продлён до 14.12.2012 года.
Выданный в декабре  2010 года беспроцентный займ  неаффилированному лицу ООО «Русская трапеза» в сумме 350 000,00 рублей сроком на 6 месяцев был погашен в марте 2011 года. 
     При инвентаризации не выявлено снижение стоимости финансовых вложений, поэтому резерв под обесценение  финансовых вложений не создавался.
 
8. Материально-производственные запасы
        Учитывая льготу по НДС на основной вид услуг (реализация санаторно-курортных путевок, курсовок, платные медицинские услуги), входящий распределяемый НДС по приобретаемым ценностям, работам, относится на счета затрат 20,23,26 по строке «НДС распределенный» с  последующим списанием на счет 90.2.
        Оценка продуктов питания, материалов при их отпуске в производство осуществляется по средней себестоимости на дату отпуска.
        Резерв под обесценение материальных запасов  не создавался, т.к. при инвентаризации запасов неликвиды не выявлены. 

9. Товары для перепродажи
Оценка приобретаемых товаров осуществляется на счете 41 по номенклатуре, по продажным (розничным) ценам, с учетом торговых наценок по кредиту счета 42.  С 2011 года отменён специальный режим налогообложения – ЕНВД в отношении реализации товаров через аптечный пункт,  поэтому входящий НДС от поставщиков (субсчет19.3) подлежит возмещению из бюджета.

10. Расходы будущих периодов
По расходам будущих периодов, учтённым в балансе на 01.01.2012 год не предусмотрено вносить изменения.

11. Задолженность покупателей и заказчиков
Расчеты с покупателями и заказчиками ведется на счетах 62.1 «Расчеты с покупателями и заказчиками», 62.2 «Авансы полученные».
Суммы дебиторской задолженности, срок исковой давности по которой  истек (а также других долгов, нереальных к взысканию): списывать по каждому обязательству на основании проведенной инвентаризации, письменного  обоснования, приказа генерального директора. Списание дебиторской задолженности отражается в бухгалтерском учете записью Дт 91 Кт 62. 

12. Уставный, добавочный и резервный капитал
Уставный капитал отражен в сумме номинальной стоимости обыкновенных акций, приобретенных акционерами. Величина уставного капитала соответствует величине, установленной в уставе Общества.
Добавочный капитал Общества включает сумму прироста (уменьшения) стоимости объектов основных средств, определенных при переоценке.
В соответствии с законодательством  в Обществе создается резервный фонд в размере 5% от уставного капитала. Поскольку накопленная величина резервного фонда превысила установленный размер, в отчетном году отчисления в резервный фонд не производились. Использование резервного фонда согласно уставу Общества относится к компетенции Совета директоров.

13. Кредиты и займы полученные
В 2011 году санаторий  долгосрочных и краткосрочных займов не получал. 
С 1 апреля 2011 года увеличены %% за пользование заёмными средствами по долгосрочному процентному займу  от неаффилированного лица  НЬЮ РИДЖ (САЙПРУС) ЛИМИТЕД с  0,1% годовых до 3% годовых и в суммовом исчислении составила за год 3 384 764,71 рубль.
В течение 2011 года произведено погашение долговых обязательств по данному контрагенту на сумму 13 902 365 рублей.
       Займ, полученный от ООО «МосТоргИнвест» в   августе 2010 года со сроком погашения 10 августа 2012 года переведен в пассиве баланса с долгосрочных займов в краткосрочные займы, т.к оставшийся срок до погашения займа составил менее 1 года. 
На 31.12.2011 года задолженность по займам представлена в таблице:

Наименование обязательства	Наименование кредитора (займодавца)	Сумма основного долга	Валюта	Срок кредита (займа) / срок погашения	Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней	
займ	Нью Риджи (Сайпрус) Лимитед	141 895 635	Руб	15 лет/02.03.2025	срок исполнения еще не наступил	
займ	ЗАО "Финлайн"	10 000 000	Руб	1 год/24.09.2012	срок исполнения еще не наступил	
займ	ООО "МосТоргИнвест"	2 344 004	Руб	2 года/10.08.2012	срок исполнения еще не наступил	

14. Резервы предстоящих расходов
        В 2011 году создан резерв на оплату отпусков по состоянию на 31.12.2011 года в сумме 1 757 923,00 рублей.  Общество не проводило ретроспективный пересчёт, т.к. сумма резерва на оплату отпусков по состоянию на 31.12.2010 года 1 956 089,00 рублей, на 31.12.2009 года         1 033 938,00 рублей.

15. Инвестиционная деятельность

Операции по инвестиционной деятельности (кроме приобретения объектов основных средств) отсутствуют.

16. Совместная деятельность

Операции по совместной деятельности отсутствуют.

17. Признание доходов
Выручка от продажи продукции, товаров и оказания услуг признавалась в соответствии с условиями заключенных договоров. Выручка отражена в отчетности за минусом налога на добавленную стоимость, скидок, предоставленных покупателям. 
В составе прочих доходов Общества признаны:
·	выручка от сдачи помещений в аренду
·	выручка от реализации основных средств
·	выручка от реализации прочих активов
·	кредиторская задолженность по истечении срока исковой давности
·	положительная курсовая разница
·	штрафы, полученные и др.

18. Изменения в учетной политике

В 2011 году были внесены следующие изменения в учётную политику:

15.2. Резервы.
1. Резерв на оплату отпусков  в течение отчетного периода (года) начисляется ежеквартально по каждому сотруднику. Сумма отчислений в резерв определяется по формуле
Ro = Rзп + Rвзн, где
Ro – размер суммы резерва,
Rзп – размер суммы, резервируемой в отношении оплаты дней отпуска,
Rвзн – отчисления в резерв на начисление страховых взносов по отпускам.
Rзп  определяется как произведение средней заработной платы работника за предыдущие 12 месяцев и количества причитающихся  (заработанных) сотруднику дней отпуска за отчётный период по формуле:
Rзп = D * (ЗПгод : 12 : 29,4), где
D – количество причитающихся  (заработанных) сотруднику дней отпуска за текущий месяц (при отпуске в 28 календарных дней ежемесячно принимается в расчёт 2,33 дня (28/12=2,33),
ЗПгод – размер заработной платы, начисленной за 12 месяцев, предшествующих дате начисления резерва (расчётный период),
29,4 – среднее количество дней в месяц, установленное ТК РФ.

Rвзн для начисления резерва рассчитывается по формуле:
Rвзн = Rзп * СВ% + Rзп * ФСС%, где
СВ%  - тариф страховых взносов. По работнику, годовой доход которого меньше базовой суммы дня начисления взносов, применяется стандартная ставка страховых взносов, установленная 212 – ФЗ. Для остальных работников ставка определяется по формуле:
2010 год: базовая сумма для начисления СВ * стандартную ставку * 100/годовой ФОТ работника.
2011 год: (базовая сумма для начисления СВ * стандартную ставку * 100 + превышение базовой суммы * пониженную ставку*100) / годовой ФОТ работника.
Резерв на оплату отпусков относится на подразделения, на которые относится ЗП соответствующих категорий работников ( Дт 20,23, 26 – Кт 96).
Начисление отпускных, компенсаций за неиспользованный  отпуск, страховых взносов и взносов от НС И ПЗ за счёт созданного резерва оформляется проводкой Дт 96 – Кт70,69. Накопленная, но не использованная на конец  квартала сумма резерва учитывается как переходящий остаток резерва предстоящих расходов.
Превышение выплат над суммой резерва: единовременное доначисление резерва на предстоящую оплату отпусков (Дт 20,23, 26 – Кт 96).
На 31 декабря производится инвентаризация исходя из фактического количества дней и фактического заработка по формуле:

Rинв = Dинв * (ЗПгод :12 : 29,4) * (1+1*СВ% +1*ФСС%), где 
Rинв  - размер суммы резерва, переносимого на следующий год,
Dинв – количество причитающихся работнику дней отпуска по состоянию на 31 декабря.
По результатам инвентаризации выявлено:
ПРЕВЫШЕНИЕ – сторно начисления резерва в декабре
НЕДОСТАТОЧНОСТЬ – единовременное доначисление резерва.

19. Вступительные и сравнительные данные
       Данные отчёта о прибылях и убытках за январь – декабрь 2010 года сформированы с учетом следующих событий:
- изменение по строке 2120 «Себестоимость продаж», строке 21201 «Себестоимость продаж по деятельности с основной системой налогообложения», строке 2220 «Управленческие расходы», строке 22201 «Управленческие расходы по деятельности с основной системой налогообложения», строке 2350 «Прочие расходы», строке 23516 «Прочие внереализационные расходы».  
По данным строкам произведена корректировка начисления земельного налога с учётом вида разрешённого использования «Для размещения объектов санаторно- оздоровительного комплекса». Таким образом,  сумма начисленного земельного налога за 2010 год учтена по строке 2120 «Себестоимость продаж» и строке 21201 «Себестоимость продаж по деятельности с основной системой налогообложения».
Учитывая принцип единообразия по признанию расходов  по негативному воздействию на окружающую среду расходы по сверхнормативным выбросам перенесены из «Прочих расходов» в строку 2220 «Управленческие расходы», строке 22201 «Управленческие расходы по деятельности с основной системой налогообложения».

Корректировка  "Отчёта о прибылях и убытках за 2010 год"
 	
 №
строки	 Наименование	 За январь-декабрь 2010 г	 Корректировка
 	 За январь-декабрь 2010 г с учётом корректировки	
			+	-		
 2120	 "Себестоимость продаж"	117 656	2 468	 	120 124	
	в том числе:					
 21201	по деятельности с основной системой налогообложения	116 515	 2 468	 	118 983	
 	 	 	 	 	 	
 2220	"Управленческие расходы"	34 538	251	2 468	32 320	
 	в том числе:	 	 	 	 	
 22201	по деятельности с основной системой налогообложения	34 214	251	2 468	31 996	
						
2350	Прочие расходы	5 651		251	5 400	
  
В связи с изменением законодательства по бухгалтерскому учёту и отчётности в 2011 году изменены показатели бухгалтерского баланса за 2009 и 2010 годы по сравнению с отчётностью 2009  и 2010 годов, а именно:
- из строки 1210 «Запасы» исключены «Расходы будущих периодов» в сумме 718 тыс. руб, и 598 тыс. руб., соответсвенно;
- из строки 1230 «Дебиторская задолженность» исключены суммы НДС по авансам полученным в сумме 47 тыс.руб., и 20 тыс.руб., соответственно;
- данные суммы включены в строку 1260 «Прочие оборотные активы».
В Отчете о движении денежных средств за 2011 год изменены показатели за 2010 год в сравнению с отчётностью 2010 года в части уплаченного и полученного НДС. Так из средств, полученных от покупателей и заказчиков исключена сумма 3 727 тыс.рублей, из средств уплаченных поставщикам исключена сумма 1 605 тыс. рублей, из уплаченных сумм по налогам и сборам исключена сумма уплаченного НДС в бюджет  - 2 264 тыс. рублей. Результат от вышеназванных исключений отражён как прочие расходы в сумме 142 тыс. рублей.
 
III. Раскрытие существенных показателей

1. Финансовые вложения

Отсутствуют

2. Акции Общества
По состоянию на 31 декабря 2011 г. уставный капитал Общества полностью оплачен и состоит из:                                                                                                               
 (тыс. руб)
	Общее количество,шт.	Номинальная стоимость, руб.	Стоимость акций	
Обыкновенные акции	64 950	0,10	6	
Привилегированные акции	0	-	-	
Итого	64 950	0,10	6	

3. Компенсации, субсидии, финансирование

Отсутствуют

4. Крупнейшие дочерние и зависимые общества
Отсутствуют

5. Налоги 
       Для целей налогообложения налогом на добавленную стоимость (НДС) Общество признает выручку от продажи по отгрузке продукции, товаров, услуг. За отчетный год сумма начисленного к уплате НДС по способу признания выручки для целей налогообложения составила 1 537 тыс. руб. (2010 г. – 2 198 тыс. руб.).
По состоянию на конец отчетного года в бухгалтерском балансе по строке 12604 отражен НДС  с авансов полученных в сумме 20,0 тыс.руб.
Сумма налога на прибыль, определенная исходя из бухгалтерского убытка  за отчетный год, составила 0 тыс.руб (2010 г. – 1 069 тыс.руб). 
За 2011 год условный доход составил 1 052 тыс.руб. В отчетном году сумма постоянных налоговых обязательств, повлиявших на корректировку условного дохода  по налогу на прибыль в целях определения налога на прибыль, исчисляемого по данным налогового учета (текущего налога на прибыль), составила 113,9 тыс.руб (2010 г. – 186 тыс.руб.). Указанные постоянные разницы связаны со следующими различиями в бухгалтерском и налоговом учетах:
- признание расходов по  выплатам в пользу физических лиц, не уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.
Начислен постоянный налоговый актив на сумму 494 тыс.руб. Начисленная постоянная разница связана со следующими различиями в бухгалтерском и налоговом учёте:
- признание расходов по приобретению прав на земельные участки (пропорционально 5 годам). Сумма расходов, относящаяся к 2011 году – 2 470,2 тыс.руб. (в   2010 году 332 тыс.руб., начисленный постоянный налоговый актив на вышеназванную сумму расходов составил  66 тыс.туб.)
Общая сумма налогооблагаемых временных разниц (отложенные налоговые обязательства), повлиявших на корректировку условного дохода  по налогу на прибыль в целях определения налога на прибыль, исчисляемого по правилам налогового учета, составила 18,5 тыс. руб. (2010 г. – 10 тыс.руб.). Налогооблагаемые временные разницы обусловлены следующими различиями в бухгалтерском учете и налогообложении:
- признание различий в амортизации по бухгалтерскому и налоговому учету.
Общая сумма налогооблагаемых временных разниц (отложенный налоговый актив), повлиявших на корректировку условного дохода  по налогу на прибыль в целях определения налога на прибыль, исчисляемого по правилам налогового учета составила 1 451 тыс.руб. Налогооблагаемые временные разницы обусловлены следующими различиями в бухгалтерском учете и налогообложении:
-   признание оценочного обязательства по резерву на отпуска в сумме 352 тыс.руб.;
- признание расходов в бухгалтерском учёте по комиссионному вознаграждению комиссионерам в сумме 50 тыс.руб.
- на полученный убыток  начислен отложенный налоговый актив в сумме 1 049,9 тыс.руб. Сумма отложенного налогового актива будет покрываться прибылью текущего периода.

6. Результат чрезвычайных обстоятельств

Осутствуют

7. Прибыль на акцию

Базовая прибыль (убыток) на акцию отражает часть прибыли (убытка) отчетного периода, которая потенциально может быть распределена среди акционеров – владельцев обыкновенных акций. Она рассчитана как отношение базовой  прибыли (убытка) за отчетный год к средневзвешенному количеству обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года.  Базовая прибыль  (убыток) равна чистой прибыли (убытка) отчетного года (строка 2400 Отчёта о прибылях и убытках) за вычетом дивидендов по кумулятивным привилегированным акциям. 

	2011 г.	2010 г.	
Базовая прибыль (убыток) за отчетный год	(3 850)	3 609	
Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года, тыс.акций	65	65	
Базовая прибыль (УБЫТОК) на акцию, руб.	(59,27)	55,57	

8. Аффилированные лица
	
Основные акционеры Общества (доля в уставном капитале более 5%) по состоянию на 31.12.2011 г.:

№ п/п	Наименование	Доля в уставном капитале общества	
1.	Джаконет Лимитед	24,99%	
2.	Лэйден Лимитед	24,99%	
3.	ООО «Регион Консалт»	24,76%	
 
Наличие специального права на участие РФ в управлении акционерным обществом («золотой акции»): Департамент градостроительной политики, развития  и реконструкции г. Москвы.
Номинальным  держателем 86% акций Общества является АКБ «Союз».

Продажа продукции аффилированным лицам

Нет
 
Закупки у аффилированных лиц
Нет

Займы аффилированным  лицам не предоставлялись. 

Вознаграждения директорам
В 2011 г. Общество не выплачивало вознаграждение председателю  Совета директоров (2010 г. – 0 тыс.руб.). Список членов Совета директоров приведен в разделе «Общие сведения» пояснительной записки.

Займы директорам
Общество не предоставляло членам Совета директоров взаймы денежные средства.

9. События после отчетной даты
     
В дальнейшем организация не планирует изменения видов деятельности. По состоянию на 31.12.2011 года иски к Обществу не предъявлялись, Общество не ведёт судебных дел со своими контрагентами.

Дивиденды

По итогам работы Общества в 2011 году получен убыток в сумме 3 850 тыс.рублей. Выплата дивидендов по акциям Общества Советом директоров  в 2012 году не планируется.

10. Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного  органа

Полномочия единоличного исполнительного органа переданы управляющей организации ООО «ГОСТ Отель Менеджмент» на основании решения годового общего собрания акционеров от 15 апреля 2010 года. 
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ГОСТ Отель Менеджмент»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «ГОСТ Отель Менеджмент»;
Основание передачи полномочий: Договор о передаче полномочий исполнительного органа ОАО «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево» управляющей организации – ООО «ГОСТ Отель Менеджмент» от 17.04.2009г.
Место нахождения: Россия, 101000, г. Москва, Чистопрудный бульвар,  д.12 стр.1.
ИНН: 7701779540
ОГРН: 1087746465510
Сведения о лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами
Указанная лицензия отсутствует
Состав совета директоров управляющей организации
Единоличный исполнительный орган управляющей организации
ФИО: Колесников Сергей Евгеньевич
Год рождения: 1969

В течение отчетного года управляющая организация акциями Общества не владела. 

11. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента
Совет директоров

Вознаграждение, руб.	0	
Заработная плата, руб.	0	
Премии, руб.	0	
Комиссионные, руб.	0	
Льготы, руб.	0	
Компенсации расходов, руб.	0	
Иные имущественные представления, руб.	0	
Иное, руб.	0	
ИТОГО, руб.	0	

Управляющая организация

Вознаграждение за осуществление функций управления, руб.	4 528	
Заработная плата, руб.		
Премии, руб.		
Комиссионные, руб.		
Льготы, руб.		
Компенсации расходов управляющему директору ОАО «КС ГМС «Валуево», руб.	2 113	
Иные имущественные представления, руб.		
Иное, руб.		
ИТОГО, руб.	6 641	

12. Условные обязательства

Отсутствуют

IV. Анализ показателей финансовой отчетности

1. Анализ показателей бухгалтерского баланса.

1.1. Уменьшение сальдо по строке 1210 «Запасы» на сумму 220 тыс.руб. произошло за счет:
·	Уменьшения остатков ТМЦ на складе. 
·	Уменьшения остатков товаров в розничной торговле.

1.2. Уменьшение сальдо по строке 1230 «Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты»» на сумму 1 032 тыс.руб. произошло за счет:
·	Уменьшения суммы дебиторской задолженности по расчетам с покупателями на 3214 тыс.руб.
·	Уменьшения суммы по авансам выданным на 467 тыс.руб.
·	Увеличения суммы расчётов с разными дебиторами и кредиторами на 2 649 тыс.руб.

1.3. Уменьшение сальдо по строке 1250 «Денежные средства» на сумму 2 247 произошло за счет:
·	Выплаты заработной платы в декабре 2011 года за отчётный период.

1.4. Уменьшение сальдо по строке 1240 «Финансовые вложения»на сумму 2 725 тыс.руб. произошло за счёт погашения ранее выданного займа.

1.5. Уменьшение сальдо по строке 1520 «Кредиторская задолженность» на сумму 373 тыс. руб. произошло за счет:
·	Увеличения  кредиторской задолженности поставщикам и подрядчикам на сумму 4 055 тыс.руб
·	Уменьшением задолженности перед  персоналом организации на сумму 1 654 тыс.руб.
·	Уменьшением сумм по авансам полученным на 1 238 тыс.руб.
·	Уменьшением кредиторской задолженности по налогам и сборам на сумму – 1 617 тыс.руб.
1.6.  Резерв под сомнительную дебиторскую задолженность не создается, так как при инвентаризации сомнительная дебиторская задолженность не выявлена.

1.7. Увеличение сальдо по строке 1540 «Оценочные обязательства» на сумму 1 758 тыс.руб. произошло за счёт начисления резерва по отпускам.

2. Анализ показателей Отчета о прибылях и убытках.

Выручка от реализации товаров и услуг  (без НДС) составила за 2011 год- 174 919 тыс. руб. (за 2010 год- 168 733 тыс. руб),   в том числе по видам услуг:

Наименование	Сумма, руб.	% увеличения	
	2011 г.	2010 г.		
1	2	3	4	
Реализация путевок (курсовок)	152 459	140 797	8,3	
Реализация медицинских услуг	5 552	5 961	-6,9	
Реализация тепла	2 755	2 634	4,6	
Реализация воды, стоков	1 948	1 939	0,4	
Реализация электроэнергии	3 216	3 022	6,4	
Аренда зданий, площадок	2 223	1 941	14,5	
Прочая реализация (выручка кафе, реализация в аптечном пункте и др)	6 766	7 355	-8,01	

     На увеличение  выручки от реализации товаров, услуг повлияло:
·	увеличение объема продаж путевок (курсовок),
·	введение новых медицинских услуг, не входящих в стоимость путевки,
·	увеличение доходов от сдачи помещений и площадок аренду.
·	увеличение доходов от проведения корпоративных мероприятий, банкетов и т.д.

Себестоимость услуг (с учетом коммерческих и управленческих расходов) по составила в 2011 году – 170 792 тыс. руб (в 2010 году- 158 573 тыс.руб),  в том числе по элементам затрат:

Наименование статей	Сумма, руб.	% увеличения, уменьшения	
	2011 г.	2010 г.		
1	2	3	4	
Питание отдыхающих	16 275	15 942	3,7	
Материалы, медикаменты, запчасти, инвентарь	11 437	8 230	39,0	
Водоснабжение и водоотведение	7 381	8 140	-9,3	
Газ	8 838	8 028	10,1	
Электроэнергия	10 916	9 990	9,2	
ГСМ	608	613	-0,8	
Оплата труда	47 981	49 113	-2,3	
Страховые взносы в ПФ, страхование от н/с	14 527	10 984	32,2	
Амортизационные отчисления	8 581	6 577	30,5	
Налоги и сборы	7 573	2 612	189,9	
Прочие расходы	36 675	38 344	-2,9	

         По данным таблицы видно, что себестоимость товаров, услуг  (с учетом коммерческих и управленческих расходов) в 2011 году увеличилась в сравнении с 2010 годом на 12 469 тыс. рублей  или 7,8%.          
        Это связано прежде всего с увеличением тарифа по страховым взносам от ФОТ согласно законодательству и  начислением земельного налога. В 2010 году по земельным участками не был установлен вид разрешённого использования, в связи чем не возникал объект налогообложения.       
        Существенную долю расходов в себестоимости составляют затраты на энергоресурсы. В среднем увеличение цен составило порядка 15%. По электроэнергии количество получаемой электроэнергии по нерегулируемому тарифу  составляло 100%. В связи с увеличением тарифа от поставщика ООО «Мосрегионгаз» расходы по газу увеличились в сравнении с 2010 годом на 10,1%, хотя количественный объем выбираемого газа был сокращён в сравнении с 2010 годом.
          Себестоимость питания отдыхающих  тоже претерпела изменение в течение года: в начале года себестоимость в расчете на 1 койко/день составляла 192 рубля, во второй половине 2011 года в связи с ростом цен на продукты питания себестоимость стала составлять 198-202 рубля на 1 койко-день. 
           Увеличились расходы по амортизационным отчислениям в связи с выкупом коттеджей. За 2011 год сумма начисленных налогов и сборов составила 7 573 тыс.рублей, в том числе земельный налог 7 401 тыс. руб. (в 2010 году  -2 468 тыс.руб). Земельный налог уплачивался за 4 участка, выкупленных в 2010 году, по которым была установлена категория земель, вид разрешённого использования  и кадастровая стоимость.
          В 2011 году продолжались ремонтные работы по поддержке зданий и инженерных коммуникаций, происходило обновление инвентаря по номерному фонду.
          В 2011 году были Общество за счет своих средств произвело текущий ремонт кровли в ДСОЛ «Искорка» на сумму 1 192 тыс.руб., текущий ремонт  инженерных коммуникаций.
          В санатории «Валуево» замена напольного покрытия. Производилась частичная замена мебели на новую  в коттеджи.
          В 2011 году произошли изменения в законодательстве по бухгалтерской отчётности. Предприятия обязаны начислять резерв по предстоящим отпускам. Сумма начисленного резерва по отпускам на конец года составила 1 758 тыс. руб.
Убыток Общества по итогу 2011 года  составил 3 850 тыс.руб.  

Сумма начисленных процентов за выданный займ составила по 2011 году 2,5 тыс. рублей.
Сумма начисленных процентов за полученные займы составила по 2011 году  4 020 тыс.руб.

Сумма прочих  доходов за год составляет                                                                   143,1 тыс. руб., 
в том числе:

по списанию кредиторской задолженности по 
истечении  срока исковой давности	
58,1	
по реализации основных средств (без НДС)	39,8	
по прочим доходам	44,5	

. 

Сумма прочих расходов составила                                                                              5 514 тыс.  руб., 
в том числе:

по услугам банка, услугам инкассации                                                                                                              	443,1	
по налогам, уменьшающим налогооблагаемую базу                                                   	4 293	
по остаточной стоимости от списания и выбытия ОС                                                  	81,4	
по выплатам в пользу физических лиц, не уменьшающим 
налогооблагаемую базу по налогу на прибыль                                                             	269,6	
по техническому обследованию памятников архитектуры	247,5	
по списанию дебиторской задолженности по истечение срока исковой давности.	97,2	
по убыткам прошлых лет	4,7	
по прочим расходам	77,5	

Дебиторская и кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2012 г. являются реальными, в основном это оплата за продукты, воду, газ, электроэнергию и прочие услуги (путевки), задолженность будет погашена в 1-2 квартале 2012 года.

3. Использование средств чистой прибыли
 
Расходов средств за счет чистой прибыли в 2011 году не производилось.
При инвентаризации выявлено недосписание переоценки по выбывшим основным средствам  до 01.01.2011 года в сумме 118 тыс. рублей. Финансовый результат по данной операции отражен в строке 2520 «Отчёта о прибылях и убытках» и строкам 3320 и 3323 «Отчёта об изменениях капитала».

4. Формы отчетности

     Бухгалтерская отчётность за 2011  год составлена в соответствии с действующим законодательством. 
Пояснения к бухгалтерской отчётности оформлены в табличной форме и пояснительной записке.
    В приложении 3 раздел 2.4. основные средства, переданные в аренду, отражены по первоначальной стоимости. По состоянию на 31.12.11 остаточная стоимость данных основных средств составляет 327 тыс. руб.
    В приложении 3 раздел 6 «Затраты на производство» дана расшифровка затрат по реализованным товарам, услугам без учета изменений по приобретенным ТМЦ. Остатки расходов будущих периодов на конец года уменьшились на сумму  328 тыс.руб.
    В отчёте о движении денежных средств остаток ДС на начало периода включает в себя денежные средства на расчётном счёте и в кассе организации, на конец периода - денежные средства на расчётном счёте, в кассе организации и переводы в пути (расшифровка  Денежные средства и денежные эквиваленты Актива баланса).
     В Отчете о движении денежных средств за 2011 год из средств, полученных от покупателей и заказчиков, исключена сумма 2 787 тыс.рублей, из средств уплаченных поставщикам исключена сумма 1 117 тыс. рублей, из уплаченных сумм по налогам и сборам исключена сумма уплаченного НДС в бюджет  - 1 364 тыс. рублей. Результат от вышеназванных исключений отражён как прочие доходы в сумме 306 тыс. рублей.
   Особенностью определения суммы НДС, исключаемой из средств, уплаченных поставщикам, является раздельный учет по НДС в организации. Сумма НДС, уплаченная поставщикам рассчитывалась по среднему проценту НДС по операциям, необлагаемых НДС.
 
СПРАВОЧНО: В бухгалтерской отчётности за 2011 год использованы следующие сокращения:
 - Пр.3  - Приложение № 3;
 - ПЗ – пояснительная записка годовой бухгалтерской отчётности за 2011 год;
 - ДДС – отчёт о движении денежных средств;
 - ОИК – отчёт об изменениях капитала.
 
Управляющий директор                                                    Е.М. Топоркова

Главный бухгалтер				              	Т.А. Залесова

16 марта 2012 года

Аудиторское заключение
Аудиторское заключение о бухгалтерской отчетности,
составленной в соответствии с российскими правилами составления  бухгалтерской отчетности

Настоящее аудиторское заключение составлено при следующих обстоятельствах:
• аудит проводился в отношении полного комплекта годовой бухгалтерской отчетности, состав которой установлен Федеральным законом «О бухгалтерском учете»;
• условия   аудиторского   задания   в   части   ответственности   руководства   аудируемого   лица   за бухгалтерскую отчетность соответствуют требованиям правил отчетности;
• помимо  аудита  бухгалтерской  отчетности  нормативные  правовые  акты  не предусматривают обязанность аудитора провести дополнительные процедуры в отношении этой отчетности.

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Общества с ограниченной ответственностью «МЕТРОЭК»
по бухгалтерской отчетности
Открытого акционерного общества
«Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево»

Подготовлено для собственников аудируемого лица (акционеров); совета директоров и иных лиц. 

АУДИТОР:
Наименование: Общество с ограниченной ответственностью «МЕТРОЭК».
Место нахождения: 
Юридический адрес: 119313, г. Москва, Ленинский проспект, д. 95.
Почтовый адрес: 125047, г. Москва, ул. 3-я Тверская-Ямская, д.58/5, офис 407.
Телефон: (495) 974-04-20
Государственная регистрация:
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 г. серии 77 № 006978287, основной государственный регистрационный номер 1027700454165, дата внесения записи 25 ноября 2002 г.
(Зарегистрировано Государственным учреждением Московская регистрационная палата 11 июля 1995 г., свидетельство о государственной регистрации № 390.887).
ООО «МЕТРОЭК» является членом Аудиторской палаты России (№ 1807 в реестре АПР) в соответствии с решением Президиума АПР от 29.06.2006 г., ОРНЗ в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации - 10201008352 (сведения о некоммерческой организации «Аудиторская Палата России», ОГРН 1037739752687, внесены в государственный реестр саморегулируемых организаций аудиторов в соответствии с Приказом № 455 от 01.10.2009 г. Минфина России).

АУДИРУЕМОЕ ЛИЦО:
Наименование: Открытое акционерное общество «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево».
Место нахождения: 142780, МО, Ленинский р-н, пос. Валуево.
Телефон (495) 436-83-73
Государственная регистрация:
Свидетельство о государственной регистрации № 019.759 от 24.06.1994 г., серии ЛО №011089, выдано Московской регистрационной палатой.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице,  зарегистрированном  до 01 июля 2002 г., серии 50 №002519770, основной государственный регистрационный номер 1035000904949, дата внесения записи 10 февраля 2003 г., выдано инспекцией МНС России по г. Видное Московской области.

Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево» состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2011 г., отчета о прибылях и убытках, отчета об изменениях капитала и отчета о движении денежных средств за 2011 г., приложения к бухгалтерскому балансу и пояснительной записки.

Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую отчетность. 
Руководство Открытого акционерного общества «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево» несет  ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской отчетности в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления  бухгалтерской  отчетности,  не  содержащей существенных  искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.

Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включал проведение аудиторских  процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля.
Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством Открытого акционерного общества «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево», а также оценку представления   бухгалтерской отчетности в целом.
Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности.

Мнение
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Открытого акционерного общества «Клинический   санаторий Главмосстроя «Валуево» по состоянию на 31 декабря 2011 г., результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2011  г. в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.
09 апреля 2012 г.

Генеральный директор ООО «МЕТРОЭК»            п/п                                          И.В. Булычева
Аудитор                                                                                                                     О.Е. Максимова
Некоммерческого партнерства «Аудиторская Палата России»,
Свидетельство № 5315, выдано в соответствии с решением совета НП 
АПР от30 ноября 2009 года (Квалификационный аттестат аудитора 
№ К 21505,  выдан  в соответствии с Решением ЦАЛАК Минфина 
России от 29 июня 1995 г., протокол № 21, на право осуществления 
Аудиторской деятельности в области общего аудита  на
неограниченный срок).

7.2. Квартальная бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

Бухгалтерский баланс
за 3 месяца 2012 г.
		Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
	Дата	31.03.2012	
Организация: Открытое акционерное общество "Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево"	по ОКПО	18078669	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7710013582	
Вид деятельности	по ОКВЭД	85.11.2	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС	47 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 142780 Россия, Московская обл., Ленинский район, поселок Валуево,			

Пояснения	АКТИВ	Код строки	На  31.03.2012 г.	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	
1	2	3	4	5	6	
	I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Нематериальные активы	1110	158	163		
	в том числе:					
	Нематериальные активы в организации	11101	158	163		
	Приобретение нематериальных активов	11102				
	Результаты исследований и разработок	1120				
	в том числе:					
	Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы	11201				
	Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ	11202				
	Нематериальные поисковые активы	1130				
	Материальные поисковые активы	1140				
	Основные средства	1150	201 701	203 535	211 426	
	в том числе:					
	Основные средства в организации	11501	201 701	203 535	211 426	
	Оборудование к установке	11502				
	Приобретение земельных участков	11503				
	Приобретение объектов природопользования	11504				
	Строительство объектов основных средств	11505				
	Приобретение объектов основных средств	11506				
	Доходные вложения в материальные ценности	1160				
	Финансовые вложения	1170				
	Отложенные налоговые активы	1180	3 437	2 172	720	
	Прочие внеоборотные активы	1190				
	в том числе:					
	Перевод молодняка животных в основное стадо	11901				
	Приобретение взрослых животных	11902				
	Итого по разделу I	1100	205 297	205 869	212 146	
	II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ					
	Запасы	1210	2 476	3 342	3 562	
	в том числе:					
	Материалы	12101	2 332	3 199	3 292	
	Брак в производстве	12102				
	Товары отгруженные	12103				
	Товары	12104	139	138	264	
	Готовая продукция	12105				
	Расходы на продажу	12106				
	Выполненные этапы по незавершенным работам	12107				
	Основное производство	12108				
	Полуфабрикаты собственного производства	12109				
	Вспомогательные производства	12110				
	Обслуживающие производства и хозяйства	12111				
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220				
	в том числе:					
	НДС по приобретенным ОС	12201				
	НДС по приобретенным НМА	12202				
	НДС по приобретенным материально-производственным запасам	12203				
	Дебиторская задолженность	1230	8 781	10 488	11 520	
	в том числе:					
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	12301	600	544	1 011	
	Расчеты с покупателями и заказчиками	12302	5 914	5 425	8 639	
	Расчеты по налогам и сборам	12303	1 632	1 632	1 629	
	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению	12304	2		11	
	Расчеты с подотчетными лицами	12305	53	52	74	
	Расчеты с персоналом по прочим операциям	12306	276	307	88	
	Расчеты по вкладам в уставный (складочный) капитал	12307				
	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	12308	304	2 528	59	
	Расчёты по оплате труда	12309			9	
	Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	1240	125	125	2 850	
	в том числе:					
	Акции	12401				
	Долговые ценные бумаги	12402				
	Предоставленные займы	12403	125	125	2 850	
	Вклады по договору простого товарищества	12404				
	Приобретенные права в рамках оказания финансовых услуг	12405				
	Депозитные счета	12406				
	Депозитные счета (в валюте)	12407				
	Денежные средства и денежные эквиваленты	1250	2 619	1 391	3 638	
	в том числе:					
	Касса организации	12501	79	148	256	
	Операционная касса	12502				
	Касса организации (в валюте)	12503				
	Расчетные счета	12504	2 382	1 189	3 381	
	Валютные счета	12505				
	Аккредитивы	12506				
	Чековые книжки	12507				
	Прочие специальные счета	12508				
	Аккредитивы (в валюте)	12509				
	Прочие специальные счета (в валюте)	12510				
	Переводы в пути	12511	159	54		
	Прочие оборотные активы	1260	348	357	684	
	в том числе:					
	Акцизы по оплаченным материальным ценностям	12601				
	Денежные документы	12602				
	Денежные документы (в валюте)	12603				
	НДС по авансам и переплатам	12604	25	20	20	
	Расходы будущих периодов	12605	257	271	599	
	Недостачи и потери от порчи ценностей	12606	66	66	66	
	Резервы предстоящих расходов	12607				
	Итого по разделу II	1200	14 351	15 702	22 254	
	БАЛАНС (актив)	1600	219 647	221 572	234 400	

Пояснения	ПАССИВ	Код строки	На  31.03.2012 г.	На 31.12.2011 г.	На 31.12.2010 г.	
1	2	3	4	5	6	
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ					
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	1310	6	6	6	
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320				
	Переоценка внеоборотных активов	1340	40 433	40 433	40 551	
	Добавочный капитал (без переоценки)	1350				
	Резервный капитал	1360	5	5	5	
	в том числе:					
	Резервы, образованные в соответствии с законодательством	13601				
	Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	13602	5	5	5	
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	-6 791	-2 229	1 503	
	Итого по разделу III	1300	33 654	38 215	42 065	
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1410	146 102	145 413	158 336	
	в том числе:					
	Долгосрочные кредиты	14101				
	Долгосрочные займы	14102	146 102	145 413	158 336	
	Долгосрочные кредиты (в валюте)	14103				
	Долгосрочные займы (в валюте)	14104				
	Отложенные налоговые обязательства	1420	241	236	218	
	Оценочные обязательства	1430				
	Прочие обязательства	1450				
	Итого по разделу IV	1400	146 342	145 649	158 554	
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА					
	Заемные средства	1510	13 314	13 155	10 615	
	в том числе:					
	Краткосрочные кредиты	15101				
	Краткосрочные займы	15102	12 344	12 344	10 500	
	Проценты по краткосрочным кредитам	15103				
	Проценты по долгосрочным кредитам	15104				
	Проценты по краткосрочным займам	15105	970	811	115	
	Проценты по долгосрочным займам	15106				
	Краткосрочные кредиты (в валюте)	15107				
	Краткосрочные займы (в валюте)	15108				
	Проценты по краткосрочным кредитам (в валюте)	15109				
	Проценты по долгосрочным кредитам (в валюте)	15110				
	Проценты по краткосрочным займам (в валюте)	15111				
	Проценты по долгосрочным займам (в валюте)	15112				
	Кредиторская задолженность	1520	24 833	22 794	23 167	
	в том числе:					
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	15201	6 789	6 388	2 333	
	Расчеты с покупателями и заказчиками	15202	8 199	9 659	10 897	
	Расчеты по налогам и сборам	15203	4 207	3 333	4 950	
	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению	15204	972	902	707	
	Расчеты с персоналом по оплате труда	15205	1 757	86	1 741	
	Расчеты с подотчетными лицами	15206			6	
	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	15207			5	
	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	15208	2 908	2 425	2 527	
	Доходы будущих периодов	1530				
	в том числе:					
	Целевое финансирование	15301				
	Доходы, полученные в счет будущих периодов	15302				
	Безвозмездные поступления	15303				
	Предстоящие поступления по недостачам, выявленным за прошлые года	15304				
	Оценочные обязательства	1540	1 504	1 758		
	Прочие обязательства	1550				
	Итого по разделу V	1500	39 651	37 707	33 782	
	БАЛАНС (пассив)	1700	219 647	221 572	234 400	

Отчет о прибылях и убытках
за 3 месяца 2012 г.
		Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
	Дата	31.03.2012	
Организация: Открытое акционерное общество "Клинический санаторий Главмосстроя "Валуево"	по ОКПО	18078669	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	7710013582	
Вид деятельности	по ОКВЭД	85.11.2	
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ / ОКФС	47 / 16	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес): 142780 Россия, Московская обл., Ленинский район, поселок Валуево,			

Пояснения	Наименование показателя	Код строки	За  3 мес.2012 г.	За  3 мес.2011 г.	
1	2	3	4	5	
	Выручка	2110	34 671	42 103	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	21101	34 671	42 103	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	21102			
	Себестоимость продаж	2120	-28 919	-33 472	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	21201	-28 919	-33 472	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	21202			
	Валовая прибыль (убыток)	2100	5 752	8 631	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	21001	5 752	8 631	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	21002			
	Коммерческие расходы	2210	-1 377	-2 127	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	22101	-1 377	-2 127	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	22102			
	Управленческие расходы	2220	-7 729	-8 017	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	22201	-7 729	-8 017	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	22202			
	Прибыль (убыток) от продаж	2200	-3 354	-1 513	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	22001	-3 354	-1 513	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	22002			
	Доходы от участия в других организациях	2310			
	в том числе:				
	Долевое участие в иностранных организациях	23101			
	Долевое участие в российских организациях	23102			
	Проценты к получению	2320		1	
	в том числе:				
	Проценты к получению	23201		1	
	Проценты по государственным ценным бумагам	23202			
	Проценты по государственным ценным бумагам по ставке 0%	23203			
	Проценты к уплате	2330	-1 219	-196	
	в том числе:				
	Проценты к уплате	23301	-1 219	-196	
	Прочие доходы	2340	6	70	
	в том числе:				
	Доходы, связанные с реализацией основных средств	23401		40	
	Доходы, связанные с реализацией нематериальных активов	23402			
	Доходы, связанные с реализацией прочего имущества	23403			
	Доходы от реализации прав в рамках осуществления финансовых услуг	23404			
	Доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке	23405			
	Доходы по активам, переданным в пользование	23406			
	Доходы в виде восстановления резервов	23407			
	Прочие операционные доходы	23408			
	Штрафы, пени, неустойки к получению	23409			
	Прибыль прошлых лет	23410			
	Возмещение убытков к получению	23411			
	Курсовые разницы	23412			
	Доходы в виде списанной кредиторской задолженности	23413			
	Доходы, связанные с переоценкой внеоборотных активов	23414			
	Прочие внереализационные доходы	23415	6	30	
	Прочие расходы	2350	-1 253	-1 339	
	в том числе:				
	Расходы, связанные с участием в российских организациях	23501			
	Расходы, связанные с участием в иностранных организациях	23502			
	Расходы, связанные с реализацией основных средств	23503		-1	
	Расходы, связанные с реализацией нематериальных активов	23504			
	Расходы, связанные с реализацией прочего имущества	23505			
	Расходы, связанный с реализацией права требования как оказания финансовых услуг	23506			
	Расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке	23507			
	Расходы, связанные со сдачей имущества в аренду (субаренду)	23508			
	Отчисление в оценочные резервы	23509			
	Расходы на услуги банков	23510	-92	-111	
	Прочие операционные расходы	23511	-1 046	-1 089	
	Штрафы, пени, неустойки к получению	23512			
	Убыток прошлых лет	23513			
	Курсовые разницы	23514			
	Расходы в виде списанной дебиторской задолженности	23515			
	Прочие внереализационные расходы	23516	-115	-138	
	Прочие косвенные расходы	23517			
	Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	-5 820	-2 977	
	в том числе:				
	по деятельности с основной системой налогообложения	23001	-5 820	-2 977	
	по отдельным видам деятельности (ЕНВД)	23002			
	Текущий налог на прибыль	2410			
	"в т.ч. постоянные налоговые обязательства	2421	-96	-94	
	(активы)"	2430	-5	2	
	Изменение отложенных налоговых обязательств	2450	1 265	688	
	Изменение отложенных налоговых активов	2460	-1		
	Прочее				
	в том числе:				
	Налоги, уплачиваемые организациями, применяющими специальные налоговые режимы	24601	-1		
	Штрафные санкции и пени за нарушение налогового и иного законодательства	24602	-4 561	-2 287	
	Чистая прибыль (убыток)	2400			
	СПРАВОЧНО				
	Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2510			
	Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520			
	Совокупный финансовый результат периода	2500	-4 561	-2 287	
	Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900			
	Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2901			

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год

Не указывается в данном отчетном квартале
7.4. Сведения об учетной политике эмитента
Приложение №1  к Приказу № 209 от 30.12.2011 г.

                                                      Положение по учетной политике
ОАО «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево» для целей бухгалтерского учета на 2012 год.
1. Общие положения.
1.  ОАО «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево» действует на основе полного хозяйственного расчета, имеет свои расчетные счета в банках.
2. ОАО «Клинический санаторий Главмосстроя «Валуево» пользуется льготами по следующим налогам:
• налогу на добавленную стоимость в части:
 реализации путевок (курсовок) (согласно подп. 3 п.18 ст.149 гл.21 НК РФ);
платных медицинских услуг (подп. 2 п.2 ст.149 гл. 21 НК РФ).
3. Общество самостоятельно принимает решение в вопросах ценообразования, выборе партнеров по бизнесу.
4. Общество предполагает продолжать свою деятельность в обозримом будущем.
5.Ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации; соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель организации (пункт 1 статьи 6 Закона №129-ФЗ).
6.Ответственность за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской отчетности несет главный бухгалтер организации (пункт 2 статьи 7 Закона №129-ФЗ).
2. Виды деятельности.

Основными видами деятельности общества являются:
•	организация лечебно-профилактической, лечебно-диагностической и педагогической работы, направленной на улучшение здоровья взрослого и детского населения;
•	организация лечебно-профилактического и оздоровительного отдыха детей;
•	эксплуатация объектов социально-культурного назначения и сохранность памятников архитектуры XVIII-XIX  веков – усадьбы «Валуево»;
•	организация и эксплуатация объектов туристического, гостиничного и спортивного назначения, оказания медицинских услуг в порядке, установленном действующим законодательством;
•	торговая деятельность;
•	организация и проведение зрелищных, эстрадных, культурно-массовых мероприятий;
•	строительство, ремонт, реконструкция, реставрация:
•	оказание иных платных услуг;
•	иная предпринимательская деятельность, не запрещенная действующим законодательством РФ.
3. Схема ведения бухгалтерского учета.
1.Согласно Федеральному закону №129-ФЗ от 21.11.1996 года «О бухгалтерском учете», ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности, отражающей нарастающим итогом имущественное и финансовое положение общества и результаты хозяйственной деятельности за отчетный период, осуществляется бухгалтерской службой как структурным подразделением, возглавляемым главным бухгалтером.
4. Организация работы бухгалтерского аппарата.
При ведении бухгалтерского учета и составлении отчетности установить         линейно-штабную организацию работы бухгалтерского аппарата.
5.  Рабочий план счетов и субсчетов организации.
В соответствии со ст. 6 Федерального закона №129-ФЗ от 21.11.1996 года «О бухгалтерском учете», хозяйственные операции отражать с применением Плана счетов бухгалтерского учета (Приложение №4).
6. Формы первичной    учетной документации и образцы форм бухгалтерской отчетности.
1. Использовать для оформления хозяйственных операций унифицированные формы первичных учетных документов, а также принимать к учету первичные документы и использовать формы, разработанные в обществе (Приложение №3).
2. В составе    годовой бухгалтерской отчетности представлять формы №1,2,3,4,5,6.

7. Правила документооборота и технология обработки учетной документации.

1. График документооборота и обработки учетной информации определяет номер формы, количество экземпляров, сроков   исполнения и ответственных исполнителей в период создания, проверки, обработки документов и сдачи их в архив (Приложение №5),
2. Установить сроки представления промежуточной отчетности в бухгалтерию структурными подразделениями до 20 числа месяца, следующего за отчетным.
3. Бухгалтерский учет осуществляется по журнально-ордерной форме с использованием специализированных бухгалтерских компьютерных программ «1С: Бухгалтерия» и «1С: Зарплата и кадры», частично - ручным способом. Аналитические    регистры    бухгалтерского    учета    оформляются, автоматизировано, распечатываются по истечении отчетного года и хранятся в течение 5 -ти лет.

8. Способ представления бухгалтерской отчетности и технический способ ее заполнения.

1. Бухгалтерскую отчетность представлять в электронном виде и на бумажных носителях.
2. Персонифицированный учет в Пенсионный фонд РФ по сотрудникам представлять в электронном виде  с использованием ЭЦП.
3. В качестве технических способов заполнения бухгалтерской отчетности могут быть использованы:
• заполнение от руки;
• заполнение с помощью печатающих устройств;
• составление электронной версии.

9. Порядок   внутреннего   контроля   за   финансово-хозяйственной деятельностью общества.

1. Организацию системы внутреннего контроля за выполнением документов, регламентирующих финансово-хозяйственную деятельность, рациональным и экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов общества, достоверностью учетных и отчетных данных возложить на бухгалтерскую службу и генерального директора.
2. Разделение функций по ведению бухгалтерского учета и контроля предусмотреть в должностных инструкциях работников бухгалтерии.
3. Для целей внутреннего контроля утвердить;
3.1. Перечень должностных лиц, имеющих право подписи первичных документов.
3.2. Перечень должностных лиц, имеющих право на получение доверенностей.
3.3. Перечень должностных лиц, имеющих право подписи доверенностей на получение ТМЦ.
3.4. Перечень должностных лиц, имеющих право на выдачу денежных средств подотчет на предстоящие операционные, административно-хозяйственные расходы.
3.5.  Перечень должностей, работа которых носит разъездной характер.
3.6. Состав комиссии по документальному оформлению представительских
    расходов.
4. Для целей внутреннего контроля утвердить организацию хранения бухгалтерских документов:
4.1. Первичные документы, учетные регистры, бухгалтерская отчетность хранятся в закрывающихся помещениях в специально предназначенных для этого шкафах и сейфах, исключающих возможность их порчи и пропажи.
4.2. Перед подачей в архив первичные документы, относящиеся к определенному учетному регистру, комплектуются в хронологическом порядке и сопровождаются справкой для архива, которая содержит:
• наименование учетного регистра, к которому относятся данные первичные документы;
• период, за который скомплектованы документы;
• перечень скомплектованных первичных документов; 
• дату комплектации и передачи документов в архив:
• подпись ответственного лица.

4.3. Кассовые документы, авансовые отчеты, выписки из банка с относящимися к ним документами должны быть подобраны в хронологическом порядке и переплетены.
4.4. Срок хранения первичных учетных документов определяется с учетом требований действующего законодательства. Для большинства документов срок хранения составляет 5 лет.

10.Учет основных средств, погашение их стоимости.

	10.1 Состав основных средств:
1. В состав основных средств принимаются активы, предназначенные для использования в производственной, торговой деятельности, а также прочей деятельности, связанной с извлечением дохода, и используемые для административных (управленческих) целей,  сроком службы более 12 мес., стоимостью более 40 000 руб. за единицу без учета возмещаемого НДС.
2. В целях определения лимита стоимости материальных ценностей сроком службы более 12 мес. для включения в состав основных средств принимается цена поставщика. 
3. В случае если НДС по приобретаемым материальным ценностям в соответствии с положениями налогового законодательства является невозмещаемым и на момент оприходования возможно определить сумму налога, НДС включается в лимит стоимости. 
4. Объекты, сроком службы более 12 мес., но стоимостью менее 40 000 руб. принимаются в состав материально-производственных запасов и списываются на затраты по мере отпуска их в производство или эксплуатацию. Для обеспечения контроля над сохранностью данных объектов организуется количественный учет.
5. Объекты недвижимости принимаются в состав основных средств после регистрации прав собственности на них. 
6. В состав основных средств принимаются также капитальные вложения в арендованные объекты основных средств, стоимость которых не возмещается арендодателем. Капитальные вложения в арендованные объекты основных средств классифицируются аналогично критериям для принятия объекта в состав основных средств, установленных выше. 
7. Специальные инструменты, специальные приспособления, специальное оборудование (спецоснастка) и спецодежда в состав основных средств принимаются при соблюдении вышеуказанных критериев - срока полезного использования и лимита стоимости. 
8. Учет данных объектов, принятых в состав основных средств, осуществляется в порядке, установленном настоящим разделом. 
10.2  Понятие инвентарного объекта
1. Единицей учета основных средств является инвентарный объект. Инвентарным объектом признается объект, выполняющий самостоятельный функции, а также объект, выполняющий функции только в комплексе с другими объектами, но срок полезного использования которого отличается от срока полезного использования других объектов, входящих в комплекс. 
10.3  Оценка основных средств
1. Основные средства оцениваются по первоначальной стоимости. В состав первоначальной стоимости основных средств включаются все затраты, напрямую связанные с приобретением (созданием) объекта основных средств, включая невозмещаемые налоги, проценты за пользование кредитными и заемными средствами, направляемыми на приобретение основных средств, за исключением курсовых разниц. Проценты за пользование кредитными и заемными средствами (включая нецелевые средства), направляемыми на приобретение объектов основных средств, рассчитываются в соответствии с положениями ПБУ 15/01. 
2. Общепроизводственные и административные затраты в состав стоимости приобретаемого объекта основных средств не включаются. 
3. Оценка стоимости основных средств, строительство которых осуществляется подрядным или хозяйственным способом за счет собственных или заемных (кредитных) средств для использования в производственной деятельности или для управленческих нужд осуществляется в сумме фактических затрат на строительство, включая общепроизводственные и общехозяйственные расходы, если данные затраты непосредственно связаны со строительством объектов. При наличии одновременно нескольких объектов основных средств, находящихся в процессе строительства, общепроизводственные и общехозяйственные расходы, непосредственно с ними связанные, относятся на стоимость объекта строительства пропорционально сумме прямых затрат, отраженных на счете учета вложений во внеоборотные активы. 
4. В случае, если общепроизводственные и общехозяйственные затраты связаны как со строительством, так с ремонтом объектов основных средств или с прочими текущими затратами, все затраты признаются расходами периода и в стоимость объектов основных средств не включаются.
5. Основные средства, приобретаемые по договорам, предусматривающим оплату неденежными средствами, оцениваются в соответствии с требованиями ПБУ 6/01.
6. Рыночная оценка основных средств применяется в случаях и в порядке, предусмотренных ПБУ 6/01. 
10.4  Изменение первоначальной стоимости 
1. Изменение первоначальной стоимости производится в результате достройки, дооборудования, реконструкции, модернизации, технического перевооружения, частичной ликвидации.  Затраты на производство данных работ увеличивают стоимость основных средств, если в результате происходит  качественное изменение технических характеристик объектов основных средств с последующим их списанием через начисление амортизации на затраты без пересмотра срока полезного использования. Изменение технических характеристик основных средств подтверждается заключением специалиста. 
    Переоценка основных средств не производится. 

10.5 Амортизация ОС
1. Амортизация основных средств начисляется линейным способом исходя из срока полезного использования основных средств. Срок полезного использования определяется в соответствии с амортизационными группами, определяемыми на основании Классификации основных средств, утвержденной Постановлением Правительства РФ №1. 
2. Срок полезного использования в целях бухгалтерского учета может быть пересмотрен только в случае изменения качественных технических характеристик объекта при его достройке, дооборудовании, реконструкции, модернизации, техническом перевооружении, а также в случае существенного изменения условий и порядка использования основного средства. При этом сумма амортизационных отчислений, рассчитанная ранее, при изменении срока полезного использования не пересчитывается. 
3. Срок полезного использования, определенный по ранее оприходованным основным средствам, при внесении изменений в амортизационные группы, установленные Постановлением Правительства РФ №1, в целях бухгалтерского учета не пересматривается. Для тех видов основных средств, которые не указаны в амортизационных группах, срок полезного использования определяется в соответствии с техническими условиями и рекомендациями организаций-изготовителей. 
4. Срок полезного использования объектов основных средств, используемых в условиях агрессивной среды и (или) повышенной сменности, в соответствии с п.20 ПБУ 6/01 не пересматривается. Срок полезного использования в целях  бухгалтерского учета приравнивается к сроку полезного учета в целях налогового учета. 

10.6 Выбытие ОС
Выбытие объекта основных средств отражается на отдельном субсчете счета 01. Выбытие основных средств отражается в составе прочих доходов и расходов. Выбытие актива по основаниям, установленным в п.3 ПБУ 10/99, расходами не признается:
•	вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций, приобретение акций акционерных обществ и иных ценных бумаг не с целью перепродажи (продажи);
•	в порядке предварительной оплаты, задатка материально-производственных запасов и иных ценностей, работ, услуг;
•	в погашение кредита, займа, полученных организацией.
Не является также выбытием ОС передача Инвестором объекта основных средств, осуществляемая в форме инвестиционного взноса.

11.Учет материально - производственных запасов и товаров.
11.1.Состав материально-производственных запасов. 
1. К материально-производственным запасам относятся активы, используемые в производственной, торговой деятельности, активы, приобретаемые для последующей продажи, используемые в прочей деятельности, связанной с извлечением дохода, а также используемые для административных (управленческих) целей, сроком службы менее 12 мес., независимо от стоимости, и сроком службы более 12 мес., стоимостью менее 40 000 руб. за единицу. Лимит стоимости определяется по цене поставщика.  
2. Лимит стоимости определяется с учетом невозмещаемого НДС, если на момент оприходования можно определить сумму налога. 
3. Специальный инструмент, специальные приспособления, специальное оборудование и специальная одежда принимаются в состав МПЗ в соответствии с критериями, определенными выше, за исключением спецоснастки стоимостью менее 40 000 руб. за единицу, срок полезного использования которой определяется по объему производимой продукции.
4. Данная спецоснастка принимается в состав МПЗ и списывается в отчетном периоде пропорционально объему произведенной продукции.
5. Учет данных объектов, принятых в состав материально-производственных запасов, осуществляется в порядке, установленном настоящим разделом. 
11.2.Оценка материально-производственных запасов при принятии к учету.
1. Материально-производственные запасы отражаются по фактической себестоимости. 
2. В фактическую себестоимость включаются все затраты, напрямую связанные с приобретением материально-производственных запасов, за исключением курсовых разниц, а также процентов за пользование заемными и кредитными средствами, использованными на приобретение МПЗ. 
3. Расходы на транспортировку и доставку товаров, оплачиваемые сверх стоимости товаров, включаются в фактическую себестоимость товаров и отражаются на счете 16. 
4. В состав фактической себестоимости включаются также расходы, связанные с доведением материальных ценностей до состояния, пригодного к использованию. 
5. Общепроизводственные и административные (управленческие) расходы в фактическую себестоимость материально-производственных запасов не включаются. 
6. Расходы на содержание заготовительно-складского аппарата отражаются в составе общепроизводственных расходов. Расходы на содержание отделов материально-технического снабжения в стоимость материально-производственных запасов не включаются, а отражаются в составе административных расходов. 
Материально-производственные запасы, приобретаемые по договорам, предусматривающим оплату неденежными средствами, оцениваются в соответствии с требованиями ПБУ 5/01. 
Рыночная оценка материально-производственных запасов применяется в случаях и в порядке, предусмотренных ПБУ 5/01. 

11.3  Учет –материально-производственных запасов

1. На счетах 10 и 41 материалы и товары отражаются по учетным ценам с учетом транспортных расходов по приобретённым материалам, не включаемым в цену поставщика. В качестве учетной цены принимается цена поставщика. 
2. Определить срок полезного использования столовой посуды и приборов мягкого инвентаря (постельное и столовое белье, полотенца и т. п.) менее 12 месяцев. Списание их на затраты производится единовременно в момент списания в производство. В целях обеспечения сохранности этих предметов при эксплуатации вести аналитический учет указанных предметов в количественном выражении, в разрезе материально ответственных лиц.
3. Списание спецодежды, сроком носки до 12 месяцев (поварские куртки и халаты, колпаки, фартуки, медицинские костюмы и халаты) производится единовременно в момент отпуска их в производство
 4. Учитывая льготу по НДС по основному виду деятельности (реализация санаторно-курортных путевок, курсовок, платные медицинские услуги), НДС по приобретаемым ценностям, работам, услугам включать в их стоимость с последующим списанием на затраты пропорционально выручке по облагаемым и необлагаемым видам деятельности.

5. Оценку продуктов питания, материалов при их отпуске в производство осуществлять по средней себестоимости на дату отпуска.

6. Оценку приобретаемых товаров осуществлять на счете 41 по продажным (розничным) ценам, с учетом торговых наценок по кредиту счета 42.
7. Готовая продукция принимается в состав материально-производственных запасов. 
8. Выпуск готовой продукции отражается с применением счета 40 с     дальнейшим списанием затрат на счет 90.2.
9. Готовая продукция оценивается по фактической сокращенной (неполной) производственной себестоимости (далее -  фактическая себестоимость). 
10. В фактическую сокращенную (неполную) производственную себестоимость готовой продукции включаются только фактические прямые расходы и общепроизводственные расходы. Управленческие и коммерческие расходы в себестоимость готовой продукции не включаются. 

12. Виды деятельности.
1. Основные виды деятельности (п. 2 настоящей УП)
2. К прочим доходам и расходам относится:
•	Реализация основных средств,  материалов,
•	Услуги по сдаче в аренду основных средств;
•	Прочие работы и услуги, которые соответствуют критериям постоянного извлечения дохода в текущей деятельности организации и планируются в качестве источника дохода в будущей деятельности. 
•	Курсовые разницы;
•	Расходы на благотворительность, социальные мероприятия и прочие расходы некоммерческого характера;
•	НДС, невозмещаемый по причине отсутствия основания для налоговых вычетов;
•	НДС, восстанавливаемый к уплате в бюджет в соответствии с положениями налогового законодательства;
•	Прочие доходы и расходы, включаемые в состав прочих в соответствии с положениями ПБУ 9/99 и ПБУ 10/99, кроме процентов, включаемых в стоимость основных средств и расходов будущих периодов. 
•	Проценты по выданным и полученным займам и кредитам;
•	Налоги и сборы, а также прочие обязательные платежи, которые являются невозмещаемыми, в прочие расходы не включаются (в т.ч. невозмещаемый НДС, возникающий в связи  с деятельностью, необлагаемой НДС). 
•	Данные расходы включаются либо в стоимость активов, с приобретением которых они связаны, если данный налог может быть начислен до момента оприходования актива, либо в состав затрат по основным видам деятельности.

12.1. Порядок признания доходов по основным видам деятельности
1. Доходы по реализации товаров, услуг признаются при единовременном выполнении критериев признания доходов, установленных п.12 ПБУ 9/99.
Признавать доходы и расходы общества в том отчетном периоде, в котором они имели место независимо от фактического поступления (выбытия) денежных средств и (или) иного имущества (имущественных прав).
2. Цены на реализуемые путевки и курсовки устанавливать согласно калькуляциям, утвержденным генеральным директором общества с уровнем рентабельности не менее 3%.
3. При определении доходов, учитываемых на счете 90.1 «Продажи» номенклатура «Путевки» использовать термин «койко-день». По количеству койко-дней, проведенному в отчетном месяце каждым отдыхающим, и отпускной цене каждой санаторно-курортной путевки, курсовки определяется доход текущего месяца. В соответствии с гл. 30 «Купля-продажа», параграф 1 «Общие положения о купле-продаже» ГК РФ путевка (курсовка) не является товаром. Под санаторно-курортной путевкой, курсовкой следует понимать комплекс услуг, предоставляемый санаторно-курортной организацией, имеющей лицензию, с соответствующим профилем заболевания, согласованной продолжительностью, сроками и стоимостью, оформленной бланком строгой	отчетности	с номером, серией, подписями и печатью продавца.

12.2.Порядок признания прочих доходов 
1. Доходы при реализации объектов основных средств, нематериальных активов, материально-производственных запасов, иного имущества (кроме имущества, реализация которого признается основным видом деятельности) признаются при выполнении критериев, установленных п.12 ПБУ 9/99.
2. Штрафы, пени, неустойки по условиям хозяйственных договоров отражаются в составе доходов на момент вынесения судебного решения, либо признания должником. 
3. Выявленные излишки по результатам инвентаризации отражаются на момент утверждения Протокола инвентаризационной комиссии. 
13. Расходы будущих периодов (РБП) 
13.1. Состав расходов будущих периодов
1. К расходам будущих периодов относятся расходы, связанные с приобретением работ, услуг, активов, не имеющих материально-вещественной формы, использование которых направлено на получение дохода в следующих отчетных периодах. 
2. Если определить связь между расходами и доходами в будущих отчетных периодах, связанных с данными расходами, не представляется возможным, исходя из характера расходов или получении доходов в будущих отчетных периодов представляется неопределенным и маловероятным, данные расходы списываются в отчетном периоде их возникновения.
3. К расходам будущих периодов не относятся авансовые и предоплатные платежи. 
4. Расходами будущих периодов являются:
•	Стоимость лицензий на право осуществления определенного вида деятельности;
•	Неисключительные права на программные продукты - стоимость лицензий на программное обеспечение и стоимость программного продукта, приобретаемого с неисключительными права пользования;
•	Прочие расходы будущих периодов, которые произведены в отчетном периоде, но связаны с извлечением дохода в будущих периодах. 
13.2. Порядок списания расходов будущих периодов
Расходы будущих периодов списываются равномерно в течение срока:
•	Срока, на который выдана лицензия.
•	По лицензиям на программное обеспечение, по которым не определен срок их действия, срок списания расходов принимается равным 3 годам, но не более срока деятельности организации.
•	Срока, установленного приказом руководителя по прочим расходам будущих периодов. 

14. Порядок учета займов и кредитов и затрат по их обслуживанию.

14.1. Порядок учета задолженности по кредитам и займам.
1. Задолженность по кредитам и займам в учете подразделяется на долгосрочную и краткосрочную. Заемщиком осуществляется перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную.
2. Перевод долгосрочной задолженности по полученным займам и кредитам в краткосрочную производится в момент, когда по условиям договора займа и (или) кредита до возврата основной суммы долга остается 365 дней.
3. Срочная задолженность при истечении срока платежа переводится в просроченную. 
4. Задолженность по кредитам и займам отражается с учетом начисленных процентов. 
5. В аналогичном порядке осуществляется учет прочей долгосрочной кредиторской задолженности.   

14.2. Порядок учета затрат по кредитам и займам.
1. В состав затрат по кредитам и займам включаются:
•	Проценты по кредитным и заемным средствам.
•	Дополнительные затраты, связанные с получением кредитов и займов. 
•	Проценты по договорам кредита и займа начисляются ежемесячно на последний день отчетного месяца, вне зависимости от порядка оплаты процентов в соответствии с условиями договора кредита или займа. Расчет процентов производится по количеству дней, в течение которых заемщик осуществлял пользование заемными средствами заимодавца (кредитора). Размер процентной ставки и порядок начисления процентов определяется в соответствии с условиями договоров.
2. Начисленные проценты по заемным и кредитным средствам  отражаются:
•	в составе прочих расходов. 

  3. Проценты по заемным средствам по покупке недвижимости  включаются в стоимость инвестиционного актива, но в случае, если организация использует инвестиционный актив для оказания услуг несмотря на незавершенность работ по приобретению инвестиционного актива, то проценты, причитающиеся к оплате заимодавцу не включаться в стоимость такого актива, а относятся на прочие расходы организации (сч. 91.2). Для оптимизации  трудозатрат учетного процесса (принцип рациональности) сумма начисленных процентов не включается в стоимость инвестиционного актива до момента признания его основным средством, если их сумма составляет менее 5% от общей стоимости инвестиционного актива.

4. Дополнительные затраты, связанные с получением кредитов и займов, предварительно списываются в отчетном периоде их возникновения в полном объеме. 
15. Средства целевого финансирования, резервы, добавочный капитал, резервный фонд. 
15.1. Средства целевого финансирования.
1. К средствам целевого финансирования относятся:
•	средства государственной помощи, предоставляемые на финансирование целевых мероприятий на безвозмездной основе и учитываемые как увеличение экономических выгод при соблюдении критериев, установленных ПБУ 13/00;
•	средства, получаемые Заказчиком (Застройщиком) от инвесторов и средства, получаемые Инвестором от соинвесторов на осуществление строительства в соответствии с инвестиционными договорами и договорами долевого строительства;
•	прочие средства финансирования, предоставленные на финансирование целевых мероприятий на безвозмездной основе и возмездной основе.
15.2. Резервы.
1. Резерв на оплату отпусков  в течение отчетного периода (года) начисляется ежемесячно по каждому сотруднику. Сумма отчислений в резерв определяется по формуле
Ro = Rзп + Rвзн, где
Ro – размер суммы резерва,
Rзп – размер суммы, резервируемой в отношении оплаты дней отпуска,
Rвзн – отчисления в резерв на начисление страховых взносов по отпускам.
Rзп  определяется как произведение средней заработной платы работника за предыдущие 12 месяцев и количества причитающихся  (заработанных) сотруднику дней отпуска за отчётный период по формуле:
Rзп = D * (ЗПгод : 12 : 29,4), где
D – количество причитающихся  (заработанных) сотруднику дней отпуска за текущий месяц (при отпуске в 28 календарных дней ежемесячно принимается в расчёт 2,33 дня (28/12=2,33),
ЗПгод – размер заработной платы, начисленной за 12 месяцев, предшествующих дате начисления резерва (расчётный период),
29,4 – среднее количество дней в месяц, установленное ТК РФ.

Rвзн для начисления резерва рассчитывается по формуле:
Rвзн = Rзп * СВ% + Rзп * ФСС%, где
СВ%  - тариф страховых взносов. По работнику, годовой доход которого меньше базовой суммы дня начисления взносов, применяется стандартная ставка страховых взносов, установленная 212 – ФЗ. Для остальных работников ставка определяется по формуле:
2010 год: базовая сумма для начисления СВ * стандартную ставку * 100/годовой ФОТ работника.
2011 год: (базовая сумма для начисления СВ * стандартную ставку * 100 + превышение базовой суммы * пониженную ставку*100) / годовой ФОТ работника.
Резерв на оплату отпусков относится на подразделения, на которые относится ЗП соответствующих категорий работников ( Дт 20,23, 26 – Кт 96).
Начисление отпускных, компенсаций за неиспользованный  отпуск, страховых взносов и взносов от НС И ПЗ за счёт созданного резерва оформляется проводкой Дт 96 – Кт70,69.Накопленная, но не использованная на конец месяца сумма резерва учитывается как переходящий остаток резерва предстоящих расходов.
Превышение выплат над суммой резерва: единовременное доначисление резерва на предстоящую оплату отпусков (Дт 20,23, 26 – Кт 96).
На 31 декабря производится инвентаризация исходя из фактического количества дней и фактического заработка по формуле:

Rинв = Dинв * (ЗПгод :12 : 29,4) * (1+1*СВ% +1*ФСС%), где 
Rинв  - размер суммы резерва, переносимого на следующий год,
Dинв – количество причитающихся работнику дней отпуска по состоянию на 31 декабря.
По результатам инвентаризации выявлено:
ПРЕВЫШЕНИЕ – сторно начисления резерва в декабре
НЕДОСТАТОЧНОСТЬ – единовременное доначисление резерва.
15.3. Добавочный капитал.
1. В составе добавочного капитала отражается сумма разницы между продажной и номинальной стоимостью акций, вырученной в процессе формирования уставного капитала акционерного общества (при его создании, последующем увеличении уставного капитала). 
2. Собственные средства, полученные за счет иных источников, в составе добавочного капитала не отражаются.
16. Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток).
1. Полученную прибыль (убыток) по итогам года учитывать как нераспределенную прибыль отчетного года (прошлых лет) и распределять на основании решения собрания акционеров.
17. Состав расходов по оказанию услуг.
1. Учет расходов по основным видам деятельности ведется на счетах 20,23, 26. 
2. На счетах 20,23 учитываются прямые расходы по видам оказанных услуг. 
3. Объектом калькулирования является единица услуги  (койко-день).
4. В состав прямых расходов принимаются расходы, непосредственные относимые на объект калькулирования себестоимости:
•	Материальные расходы (сырье, материалы, покупные полуфабрикаты и комплектующие, прочие материалы, кроме материалов, используемых для обслуживания производства);
•	Оплата труда  персонала, занятого в основной деятельности;
•	ЕСН и расходы на обязательное пенсионное страхование, направленные на финансирование страховой и накопительной части трудовой пенсии основного производственного персонала, страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
5. Все остальные расходы являются косвенными. Косвенные расходы подразделяются на расходы общепроизводственные и общехозяйственные (административные, управленческие). 
6. Общехозяйственные (административные, управленческие) расходы - это расходы,  связанные с управлением, непосредственно не связанные с основной деятельностью.
7. Общехозяйственные расходы учитываются на счете 26. Общехозяйственные расходы, учтенные на счете 26, по окончании отчетного периода в полной сумме списываются на счет 90 по субсчету «Управленческие расходы». 

18.Порядок учета коммерческих расходов в производственной деятельности.
Коммерческие расходы учитываются на счете 44. 
К коммерческим расходам относятся расходы, связанные с продвижением санаторно-курортных услуг: реклама, спонсорство, представительские расходы, если они связаны с реализацией продукции, PR-акции, расходы на участие в выставках и презентациях, прочие аналогичные расходы.
Не относятся к коммерческим расходам:
•	Расходы на содержание сбытовых, маркетинговых подразделений организации, отделов по связям с общественностью и прочих подразделений, деятельность которых связана со сбытом и продвижением продукции. Данные расходы отражаются в составе административных расходов и списываются на счет 90 по окончании отчетного периода в полной сумме.
Коммерческие расходы по окончании отчетного периода списываются в полной сумме на счет 90 (Номеклатура: Путевки (курсовки)). 
19. Порядок учета и списания расходов по торговой деятельности.
Все затраты на ведение торговой деятельности, не включаемые в стоимость товаров, отражаются в составе коммерческих расходов. 
По окончании отчетного периода все коммерческие расходы отчетного периода списываются на расходы отчетного периода по дебету счета 90. 
Не относятся к коммерческим расходам:
•	Расходы на доставку товаров до покупателя, в случае, если доставка осуществляется сторонними организациями и расчеты с покупателями осуществляются на основании предъявленных документов транспортных организаций - возмещаются покупателями. Данные расходы отражаются по счетам учета расчетов с покупателями и поставщиками.
•	Расходы на доставку товаров до покупателя, которая осуществляется собственным транспортным подразделением. Данные расходы отражаются на счетах учета затрат вспомогательного производства и списываются в общеустановленном порядке. 
                                                                                                                                                              
  20. Порядок ведения раздельного учета НДС по приобретенным товарам (работам, услугам), используемым для осуществления как облагаемых, так и необлагаемых НДС операций.

1. Общие положения.

В соответствии со ст.149 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождается от налогообложения) на территории Российской Федерации следующие операции:

-	реализация долей в уставном капитале других организаций;
-	плата за предоставленные займы в денежной форме;
-	реализация ремонтно-реставрационных, консервационных и восстановительных работ, выполняемых при реставрации памятников истории и культуры, охраняемых государством;
-	передача в рекламных целях товаров (работ, услуг), расходы на приобретение (создание) единицы которых не превышают 100 рублей;
-	реализация медицинских услуг, оказываемых медицинскими организациями и (или) учреждениями;
-	услуги санаторно-курортных, оздоровительных организаций и организаций отдыха, расположенных на территории Российской Федерации, оформленные путевками или курсовками, являющимися бланками строгой отчетности;
Согласно П.4 ст.170 НК РФ, суммы налога, предъявленные продавцами товаров (работ, услуг) налогоплательщикам, осуществляющим как облагаемые налогом, так и освобождаемые от налогообложения операции, принимаются к вычету либо учитываются в их стоимости в той пропорции, в которой они используются для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), операции, по реализации которых не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения).  Для определения сумм НДС по товарам (работам, услугам), используемым для осуществления таких операций, применяется данный Порядок.
Указанная  пропорция определяется исходя из стоимости отгруженных товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции, по реализации которых подлежат налогообложению (освобождены от налогообложения), в общей стоимости товаров (работ, услуг), имущественных прав, отгруженных за налоговый период.
Основные принципы распределения НДС, предъявленного поставщиками и подрядчиками, на облагаемые и необлагаемые операции:

1.	Предприятие ведет раздельный учет сумм НДС по приобретенным товарно-материальным ценностям:
•	используемым только для осуществления видов деятельности, облагаемых НДС (субсчет 19.3 «НДС по облагаемым видам деятельности»);
•	используемым только для осуществления видов деятельности, не облагаемых НДС (субсчет 19.6 «НДС по не облагаемым видам деятельности»);
•	используемым для осуществления видов деятельности как облагаемых, так и не облагаемых НДС (субсчет 19.7 «НДС к распределению (по облагаемым и необлагаемым видам деятельности»).

2.	После окончания текущего налогового периода, составляется справка о суммах выручки по видам деятельности, облагаемым и не облагаемым НДС, за отчетный налоговый период по форме 01, приведенной в Приложение к настоящему Порядку.
В справке о сумме выручки по видам деятельности, облагаемым и  не облагаемым НДС, показатель «Выручка без НДС, всего» (строка 1 графа 3) определяется по данным бухгалтерского учета соответствующих субсчетов счета 90 «Продажи» и счета 91 «Прочие доходы и расходы».
3.	Сумма НДС, по приобретенным товарно-материальным ценностям, накопленная на дебете счета 19.3. «НДС по облагаемым видам деятельности» за  отчетный налоговый период полностью принимается к вычету из бюджета при соблюдении условий, указанных в ст. 171, 172 НК РФ.
4.	Рассчитывается удельный вес выручки от деятельности, не облагаемой НДС, за отчетный налоговый период. Определяется доля НДС, принимаемого к вычету, и доля НДС, подлежащего отнесению на затраты или на увеличение стоимости приобретенных товарно-материальных ценностей, в общей сумме НДС, отраженного на счете 19.7 «НДС к распределению (по облагаемым и необлагаемым видам деятельности». 
Доля НДС, подлежащего возмещению	
К1=	Отгружено (реализовано) товаров (работ, услуг) за отчетный налоговый период по видам деятельности, облагаемым НДС	
х 100%	
		Всего отгружено (реализовано) товаров (работ, услуг) за отчетный налоговый период		
Доля НДС, не подлежащего  возмещению	
К2=	Отгружено (реализовано) товаров (работ, услуг) за отчетный налоговый период по видам деятельности, не облагаемым НДС	
х 100%	
		Всего отгружено (реализовано) товаров (работ, услуг)  за отчетный налоговый период		

5.	Согласно рассчитанным долям производится расчет суммы НДС, подлежащего возмещению из бюджета, и суммы НДС, не подлежащего возмещению.
•	Сумма НДС, подлежащая возмещению из бюджета, принимается к вычету.
•	Сумма НДС, не принимаемая к вычету, рассчитывается по каждому виду деятельности, не облагаемому НДС, в соответствующей доле к общей сумме 
невозмещаемого НДС и отражается на счетах учета затрат по каждому виду деятельности или относится на увеличение стоимости приобретенных товарно-материальных ценностей.
23. ПРОЧИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.

1.На сайте санатория размещается Публичная оферта, адресованная неопределенному кругу лиц. Основанием для этого является наличие действующей медицинской лицензии.
Публичная оферта включает в себя: 
•	формирование у потребителя представления об условиях проживания в санатории (фотографии территории санатория, фотографии номеров размещения, расписание проводимых досуговых мероприятий, фотографии с проведенных досуговых мероприятий);
•	перечень оказываемых медицинских услуг (включаемых в стоимость путевки и дополнительными платными медицинскими услугами по действующим прейскурантам) и фотографии мест, где они проводятся;
•	возможные режимы питания, меню;
Стоимость пребывания в санатории зависит от типа путевки или курсовки, от сезона проживания, от категории размещения. 
2. Для целей формирования бухгалтерской отчетности устанавливается уровень существенности в размере 5%. Уровень существенности применяется исключительно при раскрытии показателей бухгалтерской отчетности в соответствии с Приказом Минфина РФ № 67н «О формах бухгалтерской отчетности».
Размер существенности события после отчётной даты, подлежащего раскрытию в отчётности за отчётный год составляет 5% от общего оборота соответствующего объекта синтетического учета хозяйственных операций Общества.
3. Способ отражения текущего налога на прибыль в отчете о прибылях и убытках формированием данных на счетах бухучета с последующей сверкой с данными декларации.
4. По операциям с физическими лицами в соответствии со ст.149 НК РФ не подлежащими налогообложению (освобождению от налогообложения) производится запись в книгу продаж с использованием программного продукта 1С: Бухгалтерия.
5. Инвентаризация проводится с периодичностью и в случаях, установленном законодательством. Сроки и даты проведения годовой инвентаризации, а также сроки проведения инвентаризации активов и обязательств, чаще чем 1 раз в год (кроме случаев, установленных законодательством РФ) устанавливаются учетной политикой предприятия. Инвентаризация дебиторской задолженности проводится в обязательном порядке ежеквартально на последнее число отчетного (налогового) периода.
Инвентаризация проводится в следующие сроки:
•	основных средств – один раз в три года по состоянию на 1 декабря;
•	остатков товарно-материальных ценностей на складе – ежегодно по состоянию на 1 декабря;
•	кассы – ежемесячно по состоянию на 1 число месяца, а также в случае передачи денежных средств другому материально-ответственному лицу;
•	расходов и доходов будущих периодов – ежегодно по состоянию на 1 декабря;
•	дебиторской и кредиторской задолженности – ежеквартально по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом;
•	расчетов по налогам и обязательным отчислениям в бюджет и внебюджетные фонды – ежегодно по состоянию на 31 декабря;
•	заемных средств – ежеквартально по состоянию на конец квартала.

Главный бухгалтер                                                   Т.А. Залесова

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж
В связи с тем, что ценные бумаги эмитента не включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, и эмитент не является организацией, предоставившей обеспечение по облигациям другого эмитента, которые включены в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, на основании п. 5.9 Положения о раскрытии информации настоящая информация эмитентом в ежеквартальный отчет не включается
7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года
Сведения о существенных изменениях в составе имущества эмитента, произошедших в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала
Существенных изменений в составе имущества эмитента, произошедших в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не было
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента
Эмитент не участвовал/не участвует в судебных процессах, которые отразились/могут отразиться на финансово-хозяйственной деятельности, в течение периода с даты начала последнего завершенного финансового года и до даты окончания отчетного квартала
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала, руб.: 6 495
Обыкновенные акции
Общая номинальная стоимость: 6 495
Размер доли в УК, %: 100
Привилегированные
Общая номинальная стоимость: 0
Размер доли в УК, %: 0
Указывается информация о соответствии величины уставного капитала, приведенной в настоящем пункте, учредительным документам эмитента:
Величина уставного капитала, приведенная в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента.

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
Изменений размера УК за данный период не было
8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента
Наименование высшего органа управления эмитента: Общее собрание акционеров
Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 30 дней до даты его проведения.
В случаях, предусмотренных пунктами 2 и 8 статьи 53 Федерального закона «Об ак-ционерных обществах», сообщение о проведении внеочередного общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 70 дней до дня его проведения.
Общество информирует акционеров о проведении общего собрания акционеров посред-ством направления уведомления каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заказным письмом или вручением каждому из указан-ных лиц под роспись.
Общество вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания акционеров через средства массовой информации (телевидение, радио), а также сеть Интернет.
Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований:
Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета директоров общества на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии обще-ства, аудитора общества, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования.
Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров в сроки не ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года.
Дата и порядок  проведения Общего собрания акционеров, порядок сообщения акционе-рам  о его проведении, перечень предоставляемых акционерам материалов (информации при подготовке к проведению годового Общего собрания  акционеров) устанавливаются решением Совета директоров, простым большинством голосов членов Совета директоров, участвующих в заседании, в соответствии с требованиями Устава и внутренними документами Общества.
Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений:
Повестка дня Общего собрания акционеров утверждается Советом директоров Обще-ства. (п. 14.2.3. Устава)
Порядок внесения предложений и утверждения повестки дня внеочередного Общего со-брания акционеров определяется Уставом и внутренними документами общества.
Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процен-тов голосующих акций общества, вправе внести вопросы в повестку дня годового общего собра-ния акционеров и выдвинуть кандидатов в совет директоров, ревизионную комиссию и счет-ную комиссию общества, число которых не может превышать количественный состав соот-ветствующего органа, определенный в уставе общества, а также кандидата на должность единоличного исполнительного органа. 
Такие предложения должны поступить в общество не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года.
Внесение вопросов в повестку дня общего собрания акционеров или требование о созыве общего собрания акционеров осуществляется акционерами без представления выписки из рее-стра акционеров, если учет их прав на акции Общества осуществляется в системе ведения реестра акционеров, а в случае учета прав акционеров на счете  депо – достаточно выписки со счета депо для осуществления вышеуказанных прав.
В случае, если предлагаемая повестка дня общего собрания акционеров содержит вопрос о реорганизации общества в форме слияния, выделения или разделения и вопрос об избрании со-вета директоров общества, создаваемого путем реорганизации в форме слияния, выделения или разделения, акционер или акционеры, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций реорганизуемого общества, вправе выдвинуть кандидатов в совет директоров создаваемого общества, его коллегиальный исполнительный орган, ревизионную комиссию или кандидата в ревизоры, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа, указываемый в сообщении о проведении общего собрания ак-ционеров общества в соответствии с проектом устава создаваемого общества, а также вы-двинуть кандидата на должность единоличного исполнительного органа создаваемого обще-ства.
В случае, если предлагаемая повестка дня общего собрания акционеров содержит вопрос о реорганизации общества в форме слияния, акционер или акционеры, являющиеся в совокупно-сти владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций реорганизуемого общества, впра-ве выдвинуть кандидатов для избрания в совет директоров создаваемого путем реорганизации в форме слияния общества, число которых не может превышать число избираемых соответ-ствующим обществом членов совета директоров создаваемого общества, указываемое в сооб-щении о проведении общего собрания акционеров общества в соответствии с договором о слиянии.
Предложения о выдвижении кандидатов должны поступить в реорганизуемое общество не позднее чем за 45 дней до дня проведения общего собрания акционеров реорганизуемого обще-ства.
Решение о включении лиц, выдвинутых акционерами или советом директоров реоргани-зуемого общества кандидатами, в список членов коллегиального исполнительного органа, реви-зионной комиссии или решения об утверждении ревизора и об утверждении лица, осуществ-ляющего функции единоличного исполнительного органа каждого общества, создаваемого пу-тем реорганизации в форме слияния, разделения или выделения, принимаются большинством в три четверти голосов членов совета директоров реорганизуемого общества. При этом не учи-тываются голоса выбывших членов совета директоров этого общества.
Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров должно содержать формулировку каждого предлагаемого вопроса. Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров может содержать формулировку решения по каж-дому предлагаемому вопросу.
Предложение о выдвижении кандидатов - имя и данные документа, удостоверяющего личность (серия и (или) номер документа, дата и место его выдачи, орган, выдавший доку-мент), место работы и должность, адрес для направления корреспонденции, контактный те-лефон, каждого предлагаемого кандидата, наименование органа, для избрания в который он предлагается. 
Предложения о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров и о вы-движении кандидатов вносятся в письменной форме с указанием имени (наименования) пред-ставивших их акционеров (акционера), количества и категории (типа) принадлежащих им ак-ций и должны быть подписаны акционерами (акционером).
Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета директоров общества на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии обще-ства, аудитора общества, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования.
Созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, осуществляется советом директоров общест-ва.
В течение 5 дней с даты предъявления требования ревизионной комиссии общества, ау-дитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 про-центами голосующих акций общества, о созыве внеочередного общего собрания акционеров со-ветом директоров общества должно быть принято решение о созыве внеочередного общего со-брания акционеров либо об отказе в его созыве.
Если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов совета директоров общества, то такое общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 70 дней с момента представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров.
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставленными для подго-товки и проведения общего собрания акционеров, а также порядок ознакомления с такой информа-цией (материалами):
К информации (материалам), подлежащей предоставлению лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров, при подготовке к проведению общего собрания акционе-ров общества, годовые отчеты; годовая бухгалтерская отчетность, в том числе заключение аудитора, заключение ревизионной комиссии общества по результатам проверки годовой бух-галтерской отчетности, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы обще-ства, совет директоров, ревизионную и счетную комиссии общества, в аудиторы общества, проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект устава общества в новой редакции, проекты внутренних документов общества, утверждаемых общим собранием акционеров, проекты решений общего собрания акционеров, а также иные документы, утвер-жденные решением совета директоров общества.
Акционеры могут ознакомиться с информацией (материалами), подлежащими пред-ставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, в помещении по адресу единоличного исполнительного органа общества, в иных местах, адреса которых указаны в со-общении о проведении общего собрания, а также посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети “Интернет”, на сайте Общества.
Общество обязано по требованию лица, имеющего право на участие в общем собрании акционеров, предоставить ему копии указанных документов в течение 5 дней с даты поступ-ления в общество соответствующего требования.
Предоставление для ознакомления списка лиц, имеющих право на участие в общем соб-рании, и его копии осуществляется по требованию лица (лиц), включенного в указанный список и обладающего (обладающих) не менее чем 1 процентом голосов по любому вопросу повестки дня общего собрания.
Плата, взимаемая обществом за предоставление копий документов, содержащих ин-формацию (копий материалов), подлежащую предоставлению лицам, имеющим право на уча-стие в общем собрании, при подготовке к проведению общего собрания общества, не может превышать затраты на их изготовление.
В случае проведения общего собрания акционеров, в определении кворума которого и голо-совании участвуют бюллетени, полученные обществом в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 58  Федерального закона «Об акционерных обществах», дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, устанавливается не ме-нее чем за 35 дней до даты проведения общего собрания акционеров.
Представитель акционера на общем собрании акционеров действует в соответствии с полномочиями, основанными на указаниях федеральных законов или актов уполномоченных на то государственных органов или органов местного самоуправления либо доверенности, состав-ленной в письменной форме. Доверенность на голосование должна содержать сведения о пред-ставляемом и представителе (для физического лица - имя, данные документа, удостоверяюще-го личность (серия и (или) номер документа, дата и место его выдачи, орган, выдавший доку-мент), для юридического лица - наименование, сведения о месте нахождения). Доверенность на голосование должна быть оформлена в соответствии с требованиями пунктов 4 и 5 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации или удостоверена нотариально.
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами):
Лица, имеющие право на участие в общем собрании акционеров. Акционеры могут ознакомиться с информацией (материалами), подлежащими пред-ставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, в помещении по адресу единоличного исполнительного органа общества, в иных местах, адреса которых указаны в со-общении о проведении общего собрания, а также посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети “Интернет”, на сайте Общества.
Общество обязано по требованию лица, имеющего право на участие в общем собрании акционеров, предоставить ему копии указанных документов в течение 5 дней с даты поступ-ления в общество соответствующего требования.
Предоставление для ознакомления списка лиц, имеющих право на участие в общем соб-рании, и его копии осуществляется по требованию лица (лиц), включенного в указанный список и обладающего (обладающих) не менее чем 1 процентом голосов по любому вопросу повестки дня общего собрания.
Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования:
Решения, принятые собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в собрании акционеров, не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении собрания акционеров.
8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
Указанных организаций нет
8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
За 2011 г.
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
За отчетный квартал
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
Известных эмитенту кредитных рейтингов нет
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
Категория акций: обыкновенные
Номинальная стоимость каждой акции (руб.): 0.1

Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными): 64 950
Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены или находятся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, государственная регистрация которого осуществлена, но в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах дополнительного выпуска или не представлено уведомление об итогах дополнительного выпуска в случае, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» государственная регистрация отчета об итогах дополнительного выпуска акций не осуществляется): 0
Количество объявленных акций: 0
Количество акций, поступивших в распоряжение (находящихся на балансе) эмитента: 0
Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам эмитента: 0

Выпуски акций данной категории (типа):

Дата государственной регистрации	Государственный регистрационный номер выпуска	
28.03.2008	1-01-08319-А	

Права, предоставляемые акциями их владельцам:
Акционер имеет право получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном законом и уставом, в зависимости от категории (типа) принадлежащих ему акций.
Владельцы обыкновенных акций имеют право получать дивиденды в случае их объявления и выплаты в порядке и способами, предусмотренными  Уставом.
Каждый акционер-владелец обыкновенных акций имеет право в соответствии с действующим законодательством участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции.
Акционеры имеют право получать часть имущества общества (ликвидационную квоту), оставшегося после ликвидации общества, пропорционально числу имеющихся у них акций соответствующей категории (типа).
Каждый акционер-владелец обыкновенных акций имеет право получать часть имущества или стоимость части имущества общества, оставшегося при ликвидации общества по-сле расчетов с кредиторами пропорционально принадлежащим акционеру акциям в очередности и порядке, предусмотренном действующим законодательством РФ и  Уставом.
Иные сведения об акциях, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
Указанных выпусков нет
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными
Указанных выпусков нет
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
Эмитент не регистрировал проспект облигаций с обеспечением, допуск к торгам на фондовой бирже биржевых облигаций не осуществлялся
8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не исполнены
8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента: регистратор
Сведения о регистраторе
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Межрегиональный регистраторский центр»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО "МРЦ"
Место нахождения: 105062 г. Москва, Подсосенский пер., д. 26, стр. 2
ИНН: 1901003859
ОГРН: 1021900520883

Данные о лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг
Номер: 10-000-1-00274
Дата выдачи: 24.12.2002
Дата окончания действия:
Бессрочная
Наименование органа, выдавшего лицензию: ФКЦБ (ФСФР) России
Дата, с которой регистратор осуществляет ведение реестра  владельцев ценных бумаг эмитента: 01.09.2006

8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
- Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»; 

- Федеральный закон от 25.02.1999 № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»; 
- Федеральный закон от 09.07.1999 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации»; 
- Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;                         
- Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»;

- Федеральный закон от 08.07.1999 № 145-ФЗ «О ратификации Соглашения между Прави-тельством Российской Федерации и Правительством Украины об избежании двойного налогообложения доходов и имущества и предотвращении уклонений от уплаты налогов»;

- Федеральный закон от 10.01.1997 № 14-ФЗ «О ратификации Соглашения между Прави-тельством Российской Федерации и Правительством Республики Беларусь об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и имущество»;

- Федеральный закон от 28.12.2004 №  181-ФЗ «О ратификации Соглашения между Пра-вительством Российской Федерации и Правительством Республики Беларусь о принципах взимания косвенных налогов при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг»;

- Федеральный закон от 28.04.1997 № 74-ФЗ «О ратификации Конвенции между Прави-тельством Российской Федерации и Правительством Республики Казахстан об устранении двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов на доход и капитал»;

- Договор между Российской Федерацией и Соединенными Штатами Америки об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал (Вашингтон, 17.06.1992);

- Федеральный закон от 26.02.1997 № 42-ФЗ «О ратификации Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Канады об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество»;

- Федеральный закон от 17.07.1999 № 167-ФЗ «О ратификации Соглашения между Прави-тельством Российской Федерации и Правительством Республики Кипр об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал»;

- Федеральный закон от 26.02.1997 № 37-ФЗ «О ратификации Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Китайской Народной Республики об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы»;

- Федеральный закон от 19.03.1997 № 65-ФЗ «О ратификации Конвенции между Правительством Российской Федерации и Правительством Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии об избежании двойного налогообложения и предотвращении укло-нения от налогообложения в отношении налогов на доходы и прирост стоимости имущества и Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии от 15.02.1994, заключенного в форме обмена нотами, о применении отдельных положений Конвенции»;

- Федеральный закон от 18.12.1996 № 158-ФЗ «О ратификации Соглашения между Российской Федерацией и Федеративной Республикой Германия об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество»;

- Федеральный закон от 08.02.1998 № 18-ФЗ «О ратификации Конвенции между Правительством Российской Федерации и Правительством Французской Республики об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогов и нарушения налогового законодательства в отношении налогов на доходы и имущество»;

 - Федеральный закон от 26.02.1997 № 38-ФЗ «О ратификации Соглашения между Россий-ской Федерацией и Швейцарской Конфедерацией об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал»;
	
- Конвенция между Правительством СССР и Правительством Японии об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы (Токио, 18.01.1986).
8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента
Налогообложение доходов по размещенным  эмиссионным ценным бумагам Эмитента регули-руется Налоговым кодексом Российской Федерации  (далее – “НК”), а также иными норма-тивными правовыми актами Российской Федерации, принятыми в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

НАЛОГОВЫЕ СТАВКИ
Вид дохода - Доход от реализации ценных бумаг

Налоговые ставки:
Юридические лица:
Резиденты     - 20% (из которых: федеральный бюджет – 2%, бюджет субъекта федерации – 18%)	
Нерезиденты - 20%

Физические лица
Резиденты     - 13 %
Нерезиденты - 30 %

Вид дохода - Доход в виде дивидендов
Налоговые ставки:
Юридические лица:
0% - резиденты при условии, что на день принятия решения о выплате дивидендов получающая дивиденды организация (резидент) в течение не менее 365 календарных дней непрерывно владеет на праве собственности не менее чем 50% вкладом (долей) в уставном (складочном) капитале (фонде) выплачивающей дивиденды организации или депозитарными расписками, дающими право на получение дивидендов, в сумме, соответствующей не менее 50% общей суммы выплачиваемых организацией дивидендов
Резиденты     -    9%
Нерезиденты - 15 %

Физические лица
Резиденты     -   9%
Нерезиденты - 15 %

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.
Вид налога – налог на доходы.
К доходам от источников в Российской Федерации относятся:
- дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полу-ченные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организа-ции в связи с деятельностью ее постоянного представительства в РФ;
- доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в устав-ном капитале организаций.

Налоговая база. 
Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является матери-альная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплатель-щика на их приобретение. Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.

При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитывают-ся доходы, полученные по следующим операциям:
- купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
- купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.

Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница меж-ду суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвер-жденными расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком, либо имущественными вычетами, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли - продажи.

К указанным расходам относятся:
- суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;
- оплата услуг, оказываемых депозитарием;
- комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уп-лачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного фонда при продаже (погашении) инвестором инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, определяемая в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах;
- биржевой сбор (комиссия);
- оплата услуг регистратора;
- другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бу-маг в рамках их профессиональной деятельности.

Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организован-ном рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансиро-вания Центрального банка Российской Федерации.

По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.
К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся цен-ные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию феде-рального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.

Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке ценных бумаг, понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе само-стоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из органи-заторов торговли. В случае если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчи-тывается, за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и мини-мальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торгов-ли.

Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимост-ной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов.
В случае если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абзацем первым подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК.

Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке цен-ных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом пе-риоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной кате-гории.

Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установ-ленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.

Дата фактического получения дохода: 
- день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в бан-ках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной фор-ме;
- день приобретения ценных бумаг.

Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми ин-струментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уп-лата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода.

При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередно-го налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с на-стоящей статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты де-нежных средств, по которым налоговый агент выступает в качестве брокера. 

При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику более одного раза в те-чение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим итогом с заче-том ранее уплаченных сумм налога.
Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и до-кументально подтвержденных расходов на их приобретение.

Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств, пере-числение денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего ли-ца по требованию физического лица.
При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, со-вершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу нало-гоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности ука-занного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом слу-чае производится в соответствии со статьей 228 НК.

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ.
Вид налога – налог на прибыль.

К доходам относятся:
- выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);
- внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обяза-тельствам и/или от долевого участия в других организациях.

Налоговая база.
Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупа-телем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налого-плательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтен-ные при налогообложении.

Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализа-цию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ра-нее учтенные при налогообложении.

Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий:
1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;
2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой ин-формации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором тор-говли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами;
3) если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответ-ствующим национальным законодательством.

Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия цен-ных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной цена-ми сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении фи-нансового результата принимается минимальная цена сделки на организованном рынке цен-ных бумаг.

Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купон-ного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рас-считываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ценной бума-ги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги).

В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия дан-ных ценных бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий:
1) если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по ана-логичной (идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором тор-говли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, со-стоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бума-гам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев;
2) если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20 процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев.

Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком от-дельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой про-фессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за ис-ключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающи-мися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в со-ответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:
1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО);
2) по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО);
3) по стоимости единицы.

Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить нало-говую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (пе-ренести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены стать-ей 283 НК.
При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организо-ванном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налого-вых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг.

В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствую-щем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке цен-ных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответствен-но в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами.
8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.8.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям эмитента
В течение указанного периода решений о выплате дивидендов эмитентом не принималось
8.8.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход
Эмитент не осуществлял эмиссию облигаций
8.9. Иные сведения
Иных сведений нет.
8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками
Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками